完善制度加强监督提高结算工作质量和工作效率的几项措施.PDFVIP

济南市政府资金结算中心文件 济结字〔2017〕6 号 完善制度 加强监督 提高结算工作质量和工作效率的几项措施 为切实转变工作作风，进一步提高集中结算业务工作质量和 工作效率，坚持问题导向，着力解决政风行风评议反馈意见和现 实工作中存在的业务处理不及时、政策执行口径不一致等问题， 本着简单有效、切实可行、立行立改的原则，制定如下措施。 一、加强沟通协商，统一政策执行标准和裁量尺度 1．加强纵向层级之间和横向部门之间信息交流沟通 一是建立结算业务每日交流点评制度。每个工作日 16 ∶30， 结算处处长听取本处各结算组当日工作情况报告，并进行点评， 设立专门笔记本由专人负责记录。 — 1 — 二是办公自动化（OA ）系统增加“凭证退回单”业务板块。 对于单位报账业务或原始单据不符合规定的，向单位出具《凭证 退回单》（见附件 1）。 三是在办公自动化（OA ）系统中新增“咨询答复”业务板块， 对单位咨询并启动“业务请示单”程序的业务，根据请示处理结 果填制《咨询答复单》（见附件 2 ），及时书面回复单位。 四是办公自动化（OA ）系统中 “提示单”、“拒付理由书”， 以及“业务请示单”流程增加其他结算处处长、监察审计处、各分 管业务副主任及中心主任 “阅知”程序，中心其他工作人员可查询。 2．建立结算业务会商制度 因制度规定不明确、不能即时答复的事项启动会商程序，对 结算业务中的特殊事项进行调查研究、提出建议、集体商议，形 成统一解决方案。通过结算处会商、中心会商、即时会商和议事 会会商等方式，形成纵到底、横到边，各负其责、自下而上的顺 畅渠道。 3．加强与结算单位沟通交流 在掌握年度部门预算的基础上，各结算处主动与单位沟通交 流每年至少一次，了解单位工作特点、年度工作安排、重点项目 资金使用计划以及对结算服务工作的要求，通报有关财务法规制 度，提示财务风险。 二、结算业务限时办理，切实提高工作效率 1．对报账手续齐全、符合制度规定的报账业务即时办结， — 2 — 特殊情况 3 个工作日内办结；对报账手续不全或不符合制度规定 的，即时出具《凭证退回单》或《拒付理由书》；对制度不明确 等原因不能即时办结需进一步研究的，告知单位启动请示或会商 程序，请示或会商结果及时反馈单位。 2．严格按照制度规定时限和政风行风评议整改承诺事项承 诺的时间完成记账、结账、出具会计报表、装订会计凭证、打印 账簿等会计基础业务。未按时限完成结账的由信息中心提供数 据，监察审计处在中心办公会进行通报。 3．根据结算业务特点和规律，各结算处要将涉及有时限要 求的其他业务（如部门预算和决算报表收集、年终账务清理等）， 以及其他重要工作列入年度工作计划，明确办理时间，确保结算 业务有序、高效运行。 三、加强内部监督，确保各项制度落实到位 1．进一步完善结算处内部业务检查制度 各结算处年初制定内部业务检查计划，明确检查单位、人员 分工和时间安排。每个季度终了总结检查情况，汇总发现问题及 处理结果，并向中心办公会汇报。 监察审计处汇总各处检查情况和统计表，对共性问题及频繁 出现的问题，进行研究分析，制定整改措施。 2．进一步完善内部审计制度 监察审计处完善内部审计制度，理顺审计流程，力争每个年 度内对所有结算组业务实现内部审计全覆盖，编制年度内部审计 工作专项报告。扩大内部审计涵盖范围，在对会计核算质量和监 — 3 — 督审核履职情况审计的基础上，增加对内部控制制度建立和实施 情况进行监督。 3．做好各种外部监督结果运用工作 对于司法、纪检监察巡查、执法执纪等活动中发现的，涉及