某外资上市公司控循环.docVIP

借款額度審核作業流琵圖_1權 責 單 位財務單位首次申請或增加貸款額度 核准財務單位簽訂借款 合約簽 呈設定抵押或提供設定抵押或提供NoYes財 務 單 位財 務 單 位借款合約訂定與撥款作業流琵圖呈核向銀行提出撥款申請YesNo借款額度動用申請表收到銀行核准通知額度動用前填寫 借款額度動用申請表並編製傳票撥款作業傳票金 融 機 構 構 構 借款額度審核作業流琵圖_1 權 責 單 位 財務單位首次申請或增加貸款額度 核准 財務單位簽訂借款 合約 簽 呈 設定抵押或提供設定抵押或提供 No Yes 財 務 單 位 財 務 單 位 借款合約訂定與撥款作業流琵圖 呈核 向銀行提出撥 款申請 Yes No 借款額度動用申請表 收到銀行核准 通知 額度動用前填寫 借款額度動用申 請表並編製傳票 撥款作業 傳票 金 融 機 構 構 構 作業程序： 製制預算時，應參考過去營業狀況，競爭情形，外在環境變化及未來發展等，決定次年度經營計劃及預算編製。 財會單位應依會議之決議，排定預算編製流程、提供各單位填寫之表格、編列預算之共同費用設定基準及完成規劃前提說明書，將上列資料分發給各單位。 各單位應於規定時間內，提報預算之相關資料予財會單位彙總，並據以編製預計資產負債表、損益表後，送交