《道德风险管理》-课件.pptVIP

道德风险管理 道德风险定义 道德风险是指“从事经济活动的人在最大限度地增进自身效用时作出不利于他人的行动”道德风险的实质是制度约束软化和个人追求收益最大化之间的矛盾所导致的一些不合乎道德规范的社会现象 在银行业中，与其他风险相比，道德风险最难控制。 信托关系 委托代理关系 管理关系 道德风险的分类 道德风险的六大特征 银行道德风险的具体原因分析 银行道德风险的应对措施 针对国有银行道德风险问题的应对措施，包括从约束的角度来，首先从外部来讲，一方面要将建立激励相容的监管体系，另一方面要加强对监管者的再监督，赌注道德风险发生的外因。其次从内部讲要规范公司治理结构，加快产权制度改革，优化内部控制。从激励的角度出发，对高层管理者，中层干部，普通员工分别制定不同的激励措施，对道德风险的防范变被动为主动。最后，从文化的角度出发，阐述了文化对银行企业发展，防范道德风险的隐形作用。 案例 ２００４年１月，李某从Ａ市某银行设置的自动取款机中取款５００元，随后发现其中有１张百元假钞。李某遂向某银行交涉，要求某银行退还该假钞，但某银行以自动取款机中不可能取出假钞、李某也不能证明该百元假钞系从该行自动取款机中取出为由，拒绝了李某的要求。李某遂向法院提起诉讼。 庭审中诉讼双方的主要争议是：该百元假钞是否确系李某从某银行的自动取款机中取出，以及诉讼哪一方应对此负举证责任。几经波折，在法院主持下，双方最终达成了调解协议。 分析 ???某银行认为，自动取款机中是不会出现假钞的。据银行介绍，自动取款机里的钞票不可能是假钞，理由是：其一，自动取款机里所有的钞票事先都要经过专业的工作人员和先进的验钞机的双重检验，足以保证放入自动取款机里的钞票都是真币。其二，机器是不会作弊的，银行职员也不可能作弊。因为首先是不值得，银行职员素质高，待遇也很优厚，没人会为一两百元去犯法；其次是很困难，银行的每一项工作程序几乎都相应地设立了监督岗位，内部职员任何可疑的动作都会引起管理人员的注意。其三，根据“谁主张，谁举证”的原则，既然储户主张假钞系从自动取款机中取出的，储户应对此负举证责任。如果银行要对储户从自动取款机中取出的不是假钞负举证责任，则银行无法防范储户的道德风险：储户只要从自动取款机中取过钱，就完全可能声称事先准备的假钞是从自动取款机中取出的，并向银行索赔。 ??首先，就储蓄合同而言，银行在储户取款时应支付款项是其根据合同产生的主给付义务，该义务无疑包括所支付的款项应当不包含假钞的内容。该项义务的履行，仅有上述银行内部监控是不够的。而银行内部是否存在监控措施，该监控措施是否有效，储户也是无从知晓的。如果说储户存在道德风险，同样不可否认的是，验钞机会出现机器失灵，银行职员会出现工作失误，甚至也会有道德风险，只要是经过人工处理的事情，总有敢铤而走险之人，所谓绝对不可能出现假钞云云，实乃片面之词。因此，于情于法，都应该保证储户能够有机会检验所取款项之真伪。 ????其次，在柜台取款时银行往往可以提供验钞机以保障储户取款后有机会检验钞票，而自动取款机则不包括此项内容，那么，储户选择了自动取款机，是否意味着其放弃检验票款的权利呢？答案显然是否定的。银行没有提供这种程序，决不意味着储户放弃该项检验的权利。从众多纠纷的情况来看，恰恰反映了储户对银行没有提供该程序，导致储户即使取出假钞也仍然无法举证所表现出的不满情绪。 ?? 再次，票款中出现假钞毕竟不是经常的事情，而属于自动取款机取款所存在的风险问题，银行规定“离柜概不负责”，实际上是不公平地分配了此种风险。问题是：通过自动取款机取款时，何谓“柜”，如何判断储户是否“离柜”？在银行并未在自动取款机旁配置检验设备的情况下，储户要验证钞票的真伪，必须离开取款的现场。银行的该行规，事实上是将“如果取出假钞，则风险由取款的储户自担”这样的条款事先拟定并反复适用于通过取款机取款的储户。因此，该条款属于合同法上的格式条款。依合同法规定，提供格式条款的一方当事人负有公平拟约的义务，而该条款的内容是将票款中出现假钞的风险全部分配给了储户一方，而储户是不应当承担该风险的，故该条款显然属于不公平条款，应予纠正。 最后，如上所述，当然也不能排除储户的道德风险。但同样不可否认的是，银行事实上无法保证放入自动取款机中的纸币都是真币，且根据现有设施配置情况，储户如果确实是从自动取款机中取出假钞，也无法进行举证。考虑到银行的强势地位，其提供的格式交易条件无法防范其中可能的风险；而储户作为消费者的弱势地位，也无力防范从自动取款机中取出假钞的风险，因此，银行应举证证明储户所持假钞不是从本行的自动取款机中取出，并承担举证不力的不利后果。只有这样，才能确实维护消费者的合法权益，银行也必将改进服务设施——如从自动取款机打出的取款对账单注明所取钞票编号，从而有效防范