关于请做好相关项目发审委会议准备工作的函的回复报告.PDFVIP

关于请做好相关项目发审委会议准备工作的函 的回复报告 中国证券监督管理委员会发行监管部： 根据2016 年1 月13 日中国证监会《关于请做好相关项目发审委会议准备工 作的函》(以下简称“告知函”)的要求，招商证券股份有限公司(以下简称“招 商证券”、“保荐机构”)会同苏宁云商集团股份有限公司（以下简称 “苏宁云商”、 “发行人”）、普华永道中天会计师事务所（特殊普通合伙）(以下简称“发行人 会计师”)和金杜律师事务所(以下简称“发行人律师”)，本着勤勉尽责和诚实 信用的原则，就告知函所提问题逐项进行了认真核查及讨论，现将具体情况回复 说明如下，请审阅。 （注：本文中所用的术语、名称、简称，除上述说明外，与其在《苏宁云商 集团股份有限公司2015 年非公开发行A 股股票预案》中的含义相同。） 问题一、请保荐机构核查申请人本次发行完成后，是否符合 《上市公司非 公开发行股票实施细则》第二条的规定。 【回复】 《上市公司非公开发行股票实施细则》规定：“第二条 上市公司非公开发 行股票，应当有利于减少关联交易、避免同业竞争、增强独立性；应当有利于提 高资产质量、改善财务状况、增强持续盈利能力。”发行人本次发行完成后，符