南京钢铁股份有限公司内部控制管理制度.PDFVIP

南京钢铁股份有限公司 内部控制管理制度 （2014 年11 月修订） 第一章 总则 第一条 为了进一步加强和规范南京钢铁股份有限公司（以下简称 “公司”） 的内部控制，提高公司经营管理水平和风险管控能力，促进公司规范运作和可持 续发展，根据《中华人民共和国公司法》（以下简称“《公司法》”）、财政部、证 监会等国家五部委联合下发的《企业内部控制基本规范》（以下简称 “《基本规 范》”）、《企业内部控制应用指引》（以下简称“《应用指引》”）、《企业内部控制评 价指引》（以下简称 “《评价指引》”）、上海证券交易所发布的《上市公司内部控 制指引》等有关法律、法规和规范性文件的要求，以及《南京钢铁股份有限公司 章程》（以下简称“《公司章程》”）的相关规定，制定本制度。 第二条 本制度适用于公司及全资、控股子公司（以下简称 “子公司”）。 第三条 本制度所称内部控制，是指由公司董事会、监事会、经理层以及全 体员工共同实施的、旨在实现控制目标的过程。 公司实施内部控制的目标是合理保证经营管理合法合规、资产安全、财务报 告及相关信息