货物贸易-外汇交易中心.doc

PAGE \* MERGEFORMAT 2 PAGE \* MERGEFORMAT 1 附件8 银行外汇业务展业原则 之《货物贸易外汇业务展业规范》 （2017年版） 目 录 TOC \o 1-3 \h \z \u HYPERLINK \l _Toc454780929 第一部分 总体要求 PAGEREF _Toc454780929 \h 1 HYPERLINK \l _Toc454780930 一、客户识别 PAGEREF _Toc454780930 \h 1 HYPERLINK \l _Toc454780931 二、客户分类 PAGEREF _Toc454780931 \h 2 HYPERLINK \l _Toc454780932 三、业务审核 PAGEREF _Toc454780932 \h 2 HYPERLINK \l _Toc454780933 第二部分 具体业务审核规范 PAGEREF _Toc454780933 \h 11 HYPERLINK \l _Toc454780934 一、进口购付汇 PAGEREF _Toc454780934 \h 11 HYPERLINK \l _Toc454780935 二、出口收结汇 PAGEREF _Toc454780935 \h 16 HYPERLINK \l _Toc454780936 三、离岸转手买卖 PAGEREF _Toc454780936 \h 20 HYPERLINK \l _Toc454780937 四、退汇 PAGEREF _Toc454780937 \h 24 PAGE \* MERGEFORMAT 1 第一部分 总体要求 一、客户识别 （一）基本信息识别 银行为企业办理货物贸易外汇收支相关业务，应当首先确认客户主体资格和货物贸易分类状态。 1.根据营业执照、组织机构代码证、税务登记证（或三证合一的营业执照）、对外贸易经营者备案表，或外商投资企业批准证书/加盖商务部门印章的《外商投资企业设立备案回执》等，确认企业贸易收支主体资格。 2.根据货物贸易外汇监测系统银行端（以下简称监测系统）查询办理业务当日企业贸易外汇收支名录及A/B/C分类状态。对名录内企业，按照货物贸易外汇管理相关法规、展业原则要求为其办理业务；不得为不在名录企业办理货物贸易外汇收支业务。 （二）经营状况识别 1.了解企业的法人代表、公司成立背景、主要贸易类型、结算方式、结算币种金额、交易对手、代理行信息、运用的单据种类和收付汇期限等。相关信息产生较大变化时，关注并向客户了解情况。 2.根据客户的注册资本、经营规模等信息，判断客户国际结算规模与经营规模是否匹配。 3.对于与本行有长期业务往来的客户，银行应建立业务跟踪机制，通过不定期走访或问卷调查方式，了解企业经营状况、业务变化、进出口变化、结算方式、交易对手、交易商品等情况。对于短期内业务快速增长或下降、结算方式、贸易方式等明显变化的企业，应予以重点审核。 二、客户分类 （一）可信客户 参照《总则》中“可信客户”标准对办理货物贸易外汇收支业务的客户进行分类确定。 （二）关注客户 除按《总则》标准确定的关注客户外，满足以下条件之一的，可列为“关注客户”： 1.存在高度关联关系（如公司实际控制人存在关联关系、注册地址相近、联系方式存在关联等）的企业。 2.本地注册但本地无固定经营办公场所、情况不明的企业。 3.辅导期企业。 4.业务量异常（如突然增加或减少、与注册资本严重背离等）或结算方式、贸易商品、交易对手等明显变化的企业。 5.注册地为异地的企业。 6.贸易融资存在异常情况。 三、业务审核 （一）审核材料 银行根据法规规定及业务和企业主体具体情况，审核且不限于以下材料，符合条件的银行可按规定审核企业提交的电子单证。 1.汇款申请书或通知书； 2.合同：应具备签订日期、交易双方名称、货物名称、结算币种及金额、收付款人、结算方式、预计收货或交货时间、合同生效日期、交易双方盖章或签字等信息，银行确有需要的，可要求企业提供外文合同的中文译本； 3.发票：包括商业发票、形式发票、临时发票等； 4.进出口货物报关单（对于海关特殊监管区域内机构，货物贸易法规规定需提供进出口货物报关单的，保税项下货物贸易可以以进出境货物备案清单替代）； 5.海运（空运、陆运）提单、装箱单、仓单：如涉及有毒、有害、易燃、易爆等危险品、特殊货物，应描述运输条件、提示或危险等级等； 6.《货物贸易外汇业务登记表》（以下简称《登记表》）：应在有效期内； 7.其他单证。如：（1）属于国家控制的特殊进出口商品，应具备相关的进出口许可证、配额证等批件。（2）某些特殊商品应具备特定的检验单据，如冻畜肉、冻禽、肠衣、乳制品、蛋品等动物产