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反洗钱犯罪研究 【 】洗钱犯罪目前已成为国内危害最大的 金融犯罪，针对该情况，我国《刑法》曾两次对洗钱 罪进行修改，并制定了《反洗钱法》，与此同时，我国 的反洗钱机构也陆续建立和完善。然而现实的情况却 是洗钱罪犯罪没有得到有效遏制，这说明我国的反洗 钱机制存在重大缺陷。本文将通过对洗钱的方式和基 本流程的分析，论述如何预防和控制洗钱行为。 【关键词】洗钱；洗钱罪；洗钱基本流程；反洗 钱机制 D92 A 1006-0278 (2015) 02-071-03 一、洗钱罪在中国的现状 洗钱罪的现状 在中国，白20世纪80年代首次出现洗钱犯罪以 来，随之呈现出“跨越式”发展势头，目前已经成为 国内危害最大的金融犯罪。虽然洗钱犯罪非常猖獗， 但是却没有得到有效遏制。因为洗钱罪是一种隐蔽型 犯罪，如果在洗钱初期没有及时发现，那么越到后期， “赃款”就越难以显露其真实而目。而由于洗钱的国 际化特征，赃款一般都会在不同的国家游走，即使有 幸发现也很难追回，这涉及国家利益，有时甚至被一 些国家当作政治筹码。由于追查洗钱的时间非常漫长， 国际反洗钱机构的运作也并非完美无缺，这使赃款更 加难以追回。以陈水扁贪污弊案为例，赃款游走在不 同国家的银行，追查起来就相当不易。中国残缺的法 律体系和金融机构千疮百孔的管理漏洞为洗钱活动提 供了天堂般的生存土壤。和国际上的反洗钱活动比较， 中国的洗钱活动具有