东睦新材料集团股份有限公司2017年度内部控制评价报告.PDFVIP

公司代码：600114 公司简称：东睦股份 东睦新材料集团股份有限公司 2017 年度内部控制评价报告 东睦新材料集团股份有限公司全体股东： 根据《企业内部控制基本规范》及其配套指引的规定和其他内部控制监管要求（以下简称企业内部 控制规范体系），结合本公司（以下简称公司）内部控制制度和评价办法，在内部控制日常监督和专项 监督的基础上，我们对公司2017年12月31日（内部控制评价报告基准日）的内部控制有效性进行了评价。 一. 重要声明 按照企业内部控制规范体系的规定，建立健全和有效实施内部控制，评价其有效性，并如实披露内 部控制评价报告是公司董事会的责任。监事会对董事会建立和实施内部控制进行监督。经理层负责组织 领导企业内部控制的日常运行。公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告内容不存 在任何虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并对报告内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带法 律责任。 公司内部控制的目标是合理保证经营管理合法合规、资产安全、财务报告及相关信息真实完整，提 高经营效率和效果，促进实现发展战略。由于内部控制存在的固有局限性，故仅能为实现上述目标提供 合理保证。此外，由于情况的变化可能导致内部控制变得不恰当，或对控制政策和程序遵循的程度降低， 根据内部控制评价结果推测未来内部控制的有效性具有一定的风险。 二. 内部控制评价结论 1. 公司于内部控制评价报告基准日，是否存在财务报告内部控制重大缺陷 □是 √否 2. 财务报告内部控制评价结论 √有效 □无效 根据公司财务报告内部控制重大缺陷的认定情况，于内部控制评价报告基准日，不存在财务报告内 部控制重大缺陷，董事会认为，公司已按照企业内部控制规范体系和相关规定的要求在所有重大方面保 持了有效的财务报告内部控制。 3. 是否发现非财务报告内部控制重大缺陷 □是 √否 根据公司非财务报告内部控制重大缺陷认定情况，于内部控制评价报告基准日，公司未发现非财务 报告内部控制重大缺陷。 4. 自内部控制评价报告基准日至内部控制评价报告发出日之间影响内部控制有效性评价结论的因素 □适用 √不适用 自内部控制评价报告基准日至内部控制评价报告发出日之间未发生影响内部控制有效性评价结论 的因素。 5. 内部控制审计意见是否与公司对财务报告内部控制有效性的评价结论一致 √是 □否 6. 内部控制审计报告对非财务报告内部控制重大缺陷的披露是否与公司内部控制评价报告披露一致 √是 □否 三. 内部控制评价工作情况 (一). 内部控制评价范围 公司按照风险导向原则确定纳入评价范围的主要单位、业务和事项以及高风险领域。 1. 纳入评价范围的主要单位包括：母公司、东睦（天津）粉末冶金有限公司、山西东睦华晟粉末冶 金有限公司、长春富奥东睦粉末冶金有限公司、长春东睦富奥新材料有限公司、连云港东睦新材料 有限公司、广东东睦新材料有限公司、南京东睦粉末冶金有限公司、浙江东睦科达磁电有限公司， 共9 家公司。 2. 纳入评价范围的单位占比： 指标 占比（%） 纳入评价范围单位的资产总额占公司合并财务报表资产总额之比 99.71 纳入评价范围单位的营业收入合计占公司合并财务报表营业收入总额之比 100.00 3. 纳入评价范围的主要业务和事项包括: 公司治理层面：组织架构、发展战略、人力资源、社会责任、企业文化。业务流程层面：货币资金、 采购业务、资产管理、销售业务、研究与开发、工程项目、担保业务、业务外包、财务报告、全面预算、 合同管理、信息传递、信息系统等。重点关注的高风险领域主要包括：产品市场占有率保持增长的风险； 内部加强管理，降增效，提升效益的风险；新产品研发及推广的风险；上述纳入评价范围的业务和事项 涵盖了公司经营管理的主要方面，不存在重大遗漏。 4. 重点关注的高风险领域主要包括： 产品市场占有率保持增长的风险；内部加强管理，降本增效，提升效益的风险；新产品研发及推广