上市公司国有股权管理操作实务课件.pptVIP

 协议转让 协议转让案例 * A省国资委报来协议转让事项，B市国资局将所持上市公司C的全部股份通过公开征集方式协议转让给民营企业D。 *  协议转让 协议转让案例 * 1月14日：上市公司股票停牌一个月 1月21日：通知上市公司发布提示性公告 1月27日：B市政府同意公开征集 2月1日：C公司正式公告转让信息，征集时间为7天 2月8日：对仅征集到的一家组织评审，确定为拟受让方，聘请中介进行尽职调查 3月9日-11日： B市国资局、人民政府决策同意 3月12日：签订股份转让协议，之后逐级上报 6月7日：A省政府批准转让行为 关键点 *  协议转让 协议转让案例 * A省国资委未审核公开转让信息：无论豁免或公开均需省级及以上国资委批准。 公开征集时间：仅1个工作日，应不少于7个 转让价格：打九折 转让价款支付：首期不少于30%，过户前支付全款 尽职调查：有的受让方实力不足，或业务受限 整体方案：受让仅为重组的一部分，应介绍总体方案。举例如房地产行业受让方受宏观调控，耽误重组进程 发现问题 * （三）间接转让事项 * 审核要点 转让程序规范 转让方案设置理由 产权评估与上市公司股份定价冲突 价款支付不合规 受让方选择理由不充分 期间损益安排不合规 职工安置不妥当 涉及管理层收购的还应符合《企业国有产权向管理层转让