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山东矿机集团股份有限公司 关于《中国证监会行政许可项目审查一 次反馈意见通知书》 之回复 独立财务顾问 （注册地址：苏州工业园区星阳街5号） 山东矿机集团股份有限公司 关于《中国证监会行政许可项目审查一次反馈意见通知书》 之回复 中国证券监督管理委员会： 山东矿机集团股份有限公司（以下简称山东矿机、公司或本公司）于2017 7 27 年 月 日收到贵会下发的《中国证监会行政许可项目审查一次反馈意见通知 书》（171425 号）（以下简称《反馈意见》），根据贵会《反馈意见》的要求， 公司已会同东吴证券股份有限公司（以下简称东吴证券或独立财务顾问）、山东 德衡律师事务所（以下简称德衡律师或专项法律顾问）、北京兴华会计师事务所 （特殊普通合伙）（以下简称兴华会计师或审计机构）及中联资产评估集团有限 公司（以下简称中联评估或评估机构）就《反馈意见》中所列示的问题逐条进行 了认真核查及落实，现将具体情况汇报如下： 注：如无特殊说明,本回复中所使用的词语简称与《重组报告书（草案）》中使用的词 语简称一致，涉及对《重组报告书（草案）》等文件修改的已用楷体加粗标明。 1-1-1 目录 反馈意见1 3 反馈意见218 反馈意见3 。26 反馈意见4 31 反馈意见533 反馈意见635 反馈意见738 反馈意见851 反馈意见953 反馈意见1057 反馈意见1164 反馈意见1269 反馈意见1372 反馈意见1491 反馈意见15108 反馈意见16 113 反馈意见17 113 反馈意见18 115 反馈意见19130 反馈意见20133 反馈意见21142 反馈意见22145 反馈意见23146 1-1-2 反馈意见 1.申请材料显示，本次募集配套资金不超过 52,500 万元，其中 50,700 万元用于“HTML5 矩阵研发中心”和“IP 资源储备库”项目。上市公 司目前资产负债率水平适中，流动性指标良好，具备债务融资的基础和能力。 截至2017 年3 月底，麟游互动净资产为0.42 亿元，总资产1.33 亿元。请你公 司：1）结合上市公司现有货币资金用途、未来支出安排、可利用的融资渠道、 授信额度，进一步补充披露募集配套资金的必要性。2 ）补充披露募集配套资金 投入是否影响拟购买资产业绩承诺期间财务费用及业绩承诺金额。3）补充披露 “HTML5 矩阵研发中心”和“IP 资源储备库”的可行性分析情况，项目资金用 途是否涉及补充流动资金、是否与麟游互动（成都麟游）报告期内相关业务的 经营规模相匹配。请独立财务顾问、会计师和评估师核查并发表明确意见。 一、结合上市公司现有货币资金用途、未来支出安排、可利用的融资渠道、 授信额度，进一步补充披露募集配套资金的必要性 回复： 1、上市公司货币资金结构情况 截至2017 年3 月31 日，上市公司货币资金结构情况如下： 单位：万元 项目 余额 库存现金 58.96 银行存款 8,985.50 其他货币资金 5,654.88 合计