大型超市盘点手册范本.doc

WORD 格式 整理 学习 参考 资料 分享 目录 盘点目的、原理及盘点的原则…………………………2 盘点的主要步骤…………………………………………3 盘点流程…………………………………………………5 盘点方法…………………………………………………7 盘点使用的表格…………………………………………10 盘点失误的处罚办法……………………………………12 稽核与督察………………………………………………13 盘点损溢原因及处理……………………………………14 第一章 盘点目的、原理及盘点原则 盘点目的 通过定期或不定期地对店内商品进行全部或局部的实物清点，了解公司一段时期的盈亏状况，及时准确掌握公司的每月销售、库存、经营各项指标实施情况，为微机、财务及公司的决策提供真实可靠的数据； 使员工可真实地了解商品的库存情况，便于及时清理滞销、积压、残损商品，并熟悉商品； 通过盘点加强管理，防微杜渐，提早发现与减少内盗及相关遗留问题。 盘点原理 由于卖场在经营过程中会出现自然破损、消耗、窜码及内外盗等原因，造成商品实际库存与电脑系统库存不符，因此通过定期实物盘点，用实际库存数量与系统库存相比较，确定之间差异即损耗，以达到经营管理的目的。 盘点原则 商品整理原则 同一货号，同组商品集中摆放； 单物、卡物、物物对应； 销售区的盘点原则 以BAY为单位，从左至右，从上至下； 盘点口诀：件件过目 箱箱过手 依照次序 一唱一记 稽核原则 每张复、抽盘点表抽查品项比例30%； 错误率50%者，该单作废，所有商品须进行重盘； 第二章 盘点的主要步骤 确定盘点日 每月下旬由各店店长确定进行不停业的夜间全部或局部盘点的日期，提前10天上报总公司（原则为周二进行盘点）。 盘点前各部门的工作准备 收货部提前七天通告供应商，盘点当日，除生鲜、日配外收货部停止做收退货，并且生鲜、日配组产生所有票据必须在盘点当日下午15:00以前全部按照流程处理完毕； IT部提前五天制作负库存列表，交由卖场查找核实问题后，第二天交由IT部监督进行处理； 盘点前三天各部门人员清理手中各种单据，将手中内调、外退、借据、报销单、换货、报损单、携入携出单等按照制度处理完毕，以免影响月结数据； 盘店前的工作准备：盘点单据的准备；盘点使用工具的准备；区域、货架的划分及编号；支援人员的统计及分配； 盘点前盘点表由卖场各部门经理检查确认盘点表的规范后签字，然后在交由收银部进行盘点表商品核对，收银经理检查无误后签字确认，完成盘点表的准备工作； 提前三天进行盘点前全体人员的培训； 盘点前两天卖场在显著位置张贴盘点通知，通告顾客，在盘点当日17:00（下午五点）开始，广播配合告之顾客闭店时间； 盘点前的注意事项 已损坏但与供应商协商未能及时处理的商品，在盘点时进行认损处理，盘点后供应商来进行换货，通过补损进行库存更正； 盘点前商品认损未制作退货单，不允许提前放置退换货库区，必须单货同行，在盘点前进行处理。如果盘点开始后商品认损，在未登帐前不允许进行空退处理； 收退货因总分店库存不一致而无法处理的情况及早通知IT部共同解决 盘点表的准备 卖场提前两天按照要求制作盘点表（一式两联）； 盘点表准备好后，统一交至财务部，由稽核人员管理； 5、商品整理准备 各店库区及销售区商品提前两天开始整理，但必须以不影响销售为原则； 库房商品按照同一货号、同类商品集中使用栈板码放，原则按照与销售区商品对应； 销售区商品集中码放，标签朝外，便于盘点及盘点表的抄写； 及时回收孤儿商品 正常商品与退换货及破损商品分开存放； 小件商品在整理过程中可将他们按照一定组合进行包装、捆扎、装箱，便于当天加快盘点速度 6、帐面商品处理 ●盘点前收货部主管确定验收单是否验收，与实物数量是否相符，做到货单相符，无有遗漏 ●退货商品在盘点前确定是否已打退单，如打印，此笔退货商品不做盘点 ●在盘点前两日须将破损商品进行清退处理工作 ●在盘点前按正常流程进行商品消耗的录入处理 7、盘点当日上午地库进行封库盘点（包括赠品库、退货库，不包括卖场架顶商品）； 8、盘点当日晚卖场进行全面盘点； 9、盘点人员安排 盘点分为初盘、复盘，人员以小组为单位，四人一组，两人初盘、两人复盘，其中初盘人员由本组人员及外组人员组成，复盘人员为其他部门人员及本组人员组成，复盘时必须由其他部门人员点数，本组人员填写； 初复盘人员不见面； 10、盘点完毕后，由收银员录入系统； 11、次日由ALC部9:00前打印盘点差异表，部组根据盘点差异表进行核查，再到ALC部修正（5日内完成，3日内进行第一次差异核查，后2日进行第二次核查，打印一次差异表）； 12、确认盘点生效后，