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企业债券申报业务问答 目录 TOC \h \z \u \t 标题 3,1,标题 4,2 HYPERLINK \l _Toc479608236 第一部分 企业债券基本常识 PAGEREF _Toc479608236 \h 3 HYPERLINK \l _Toc479608237 一、基本概念 PAGEREF _Toc479608237 \h 3 HYPERLINK \l _Toc479608238 二、发行条件 PAGEREF _Toc479608238 \h 4 HYPERLINK \l _Toc479608239 三、其他相关知识 PAGEREF _Toc479608239 \h 6 HYPERLINK \l _Toc479608240 第二部分 平台债 PAGEREF _Toc479608240 \h 8 HYPERLINK \l _Toc479608241 一、申报材料 PAGEREF _Toc479608241 \h 8 HYPERLINK \l _Toc479608242 二、申报材料要求 PAGEREF _Toc479608242 \h 9 HYPERLINK \l _Toc479608243 三、发行条件 PAGEREF _Toc479608243 \h 23 HYPERLINK \l _Toc479608244 第三部分 专项债 PAGEREF _Toc479608244 \h 31 HYPERLINK \l _Toc479608245 一、申报材料 PAGEREF _Toc479608245 \h 31 HYPERLINK \l _Toc479608246 二、申报材料要求 PAGEREF _Toc479608246 \h 32 HYPERLINK \l _Toc479608247 三、发行条件 PAGEREF _Toc479608247 \h 45 HYPERLINK \l _Toc479608248 第四部分 小微企业增信集合债 PAGEREF _Toc479608248 \h 53 HYPERLINK \l _Toc479608249 一、申报材料 PAGEREF _Toc479608249 \h 53 HYPERLINK \l _Toc479608250 二、申报材料要求 PAGEREF _Toc479608250 \h 53 HYPERLINK \l _Toc479608251 三、发行条件 PAGEREF _Toc479608251 \h 57 HYPERLINK \l _Toc479608252 第五部分 项目收益债 PAGEREF _Toc479608252 \h 61 HYPERLINK \l _Toc479608253 一、申报材料 PAGEREF _Toc479608253 \h 61 HYPERLINK \l _Toc479608254 三、发行条件 PAGEREF _Toc479608254 \h 70 HYPERLINK \l _Toc479608255 第六部分 产业债 PAGEREF _Toc479608255 \h 74 HYPERLINK \l _Toc479608256 一、申报材料 PAGEREF _Toc479608256 \h 74 HYPERLINK \l _Toc479608257 二、申报材料要求 PAGEREF _Toc479608257 \h 75 HYPERLINK \l _Toc479608258 三、发行条件 PAGEREF _Toc479608258 \h 79 HYPERLINK \l _Toc479608259 第七部分 其他 PAGEREF _Toc479608259 \h 84 第一部分 企业债券基本常识 一、基本概念 1.问：什么是企业债券？ 答：企业债券，是指企业依照法定程序公开发行、并约定在一定期限内还本付息的有价证券，包括依照公司法设立的公司发行的公司债券和其他企业发行的企业债券（上市公司发行的公司债券按其他有关规定执行）。 2.问：企业债券有什么作用？ 答：一方面可为投资者带来收益，另一方面又能够使发行者筹集到所需的资金。 3.问：企业债券主要有哪些类型？ 答：1）按期限划分，企业债券有短期企业债券、中期企业债券和长期企业债券； 2）按是否记名划分，企业债券可分为记名企业债券和不记名企业债券； 3）按债券有无担保划分，企业债券可分为信用债券和担保债券(资产抵押债券、第三方担保债券)； 4）按债券可否提前赎回划分，企业债券可分为可提前赎回债券和不可提前赎回债券。 4.问：发行债券筹资相对股票筹资来说有何优势？ 答：1）企业交纳所得税