我国商业银行操作风险主要成因及对策.docx

精品文档，知识共享！ 我国商业银行操作风险主要成因及对策 胡志祥 天津财经大学金融学专业在职研究生 摘要：木文旨在分析我国商业银行面临的操作风险现状，从人为因素、制度 因素分析产生操作风险的原因，同时制定对策。 关键词：商业银行；操作风险；风险管理 作为银行最古老的风险之一，操作风险是伴随着银行业务的诞生而存在的。 目前，巴塞尔银行监管委员会在新资木协议中明确将操作风险列为继信用风险和 市场风险之后的商业银行第三大风险，并纳入资木监管范畴。而操作风险的根源 在于人，管理好人，便是化解我网商业银行操作风险的最好办法。 一、我国商业银行面临的操作风险现状 目前，我国商业银行建立了基木风险管理体系，基木上保证了商业银行的正 常经营。从网内的现状来看，各家商业银行在操作风险管理上存在诸多缺陷，集 中表现在错误的操作风险管理理念、风险识别不足、不健全的操作风险管理架构 和单一的操作风险管理手法等。 1、风险识別不足 国内商业银行对操作风险的关注时间较短，尚未真正全面认识风险。国内商 业银行在对操作风险的认识上存在四大误区：一是认为操作风险就是操作性风险 或操作中的风险，尽管操作性风险是操作风险中发生频率最大、占比最高的风险 类型，但操作性风险不能等同于操作风险，这样将极大地缩小了操作风险所含 的范畴，并且进一步认为操作风险的管理只是内部审计部门的事情，与其他部门 无关，导致风险管理事实上的失效；二是将操作风险等同于金融犯罪。将操作风 险等同于金融犯罪，往往也会使银行无意识地缩小操作风险的管理范围，错误地 将操作风险管理等同于金融犯罪管理，从而将操作风险管理职责不恰当地赋予内 部审计或安全保卫部门。这恰恰是造成目前我国银行业操作风险管理进展缓慢的 原因所在；三认为操作风险是无法计量的，因而不能为其分配资本；四是认为各 种操作风险事件之间是孤立的、毫无联系的，从而缺乏对操作风险的整体认识和 把握。只冇看到各种操作风险事件之间的联系，才能准确地描述银行面临的操作 风险，进而从整体上把握操作风险。这正是巴塞尔委员会关于操作风险定义的基 础所在。那种以孤立的、隔离的眼光看待操作风险的做法只能将各个操作风险视 作突发事件，也就无法从整体上把握银行面临的操作风险。 2、 对于操作风险关注度不足，缺乏操作风险管理的正确定位 由于操作风险的管理无法快速iL直观的获得收益，故我国商业银行长期的对 于风险管理体系的建立、风险管理手段的完善关注度不足，导致我国商业银行缺 乏操作风险管理的正确定位。现阶段我国商业银行对于操作风险主要面临不能正 确处理操作风险管理与业务发展关系、能正确处理操作风险管理与苏它风险管理 关系的问题。现在由于银行业的竞争越来越激烈，各商业银行不断的在强调业务 发展，而往往操作风险的严格执行会妨碍非合规业务、擦边球业务的进行。与此 正好相反，合理、严格的操作风险管理体系的建立、执行，正是现代商业银行综 合竞争力的一方面，是银行长远发展的奠基石。 3、 缺乏足够的经验预防和化解风险 基于现阶段我PI商业银行的操作风险关注度不足，直接导致的结果是风险管 理方法比较落后，缺乏足够的经验和方法预防和化解风险。我国商业银行的风险 管理长期以来以定性分析为主，主观性较强，如在操作风险管理方面主要是合规 性分析和违规检查，缺乏量化分析，在风险识别、度量、监测等方面客观性、科 学性不够。与国际先进银行大量运用数理统计模型、金融工程等先进方法相比差 距很大。另一方面，过分依靠内部审计，忽略外部审计力量。 现银行操作风险审计均以自查和上级检查为主，缺乏专业机构的合规检查。N时, 出于保密的考虑，商业银行并不愿意邀请外部审计。再次，由于现在操作流程电 子化程度很高，同时每Id操作数据庞大，但是商业银行在电子化防范操作风险方 面显得较为缺乏。在对操作风险的管理上，国外越来越多地采用电子手段，既提 高了工作效率，也确保了风险管理的有效性。在对操作性风险的审计监督上，国 外银行大多也采用了电了审计的方式。在这方面，国内银行要走的路似乎还很长。 二、我国商业银行操作风险的产生的主要原因 计算机技术和金融工程提高了商业银行的操作风险管理水平，但是这并不意 味着人的因素在操作风险管理中不再重要。商业银行操作风险的产生，归根到底 是人的风险。所冇的操作流程均冇人制定，又由人来执行。在操作流程制定方面， 严密的流程至关重要；在流程执行方面，人的道德风险至关重要。 1、 人为故意因素 相关数据显示，人为欺诈、隐瞒是操作风险的发生重要原因之一，并且导致 的结果非常严重，甚至直接导致银行的倒闭。 我_商业银行随着银行业务不断扩大，机构增多，员工总数也上涨，加大了 对人员管理的难度。由于银行对员工的思想教育不够重视，使银行内部部分人员 出现道德操守问题，人生价值观扭曲，经+起金钱诱