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第七章 首次公开发行股票的信息披露 第一部分 基本内容及学习目的与要求 第二部分 知识要点 第一节 信息披露概述 第二节 首次公开发行股票招股说明书及其摘要 第三节 股票发行公告 第四节 股票上市公告书 * * LOGO 参考教材:证券发行与承销/《2007年证券业从业资格考试辅导丛书》 编写组编写. —北京：中国财政经济出版社，2007.6 一、基本内容(参见图7-1) 二、学习目的与要求 掌握信息披露的制度规定、信息披露方式、信息披露的原则和信息披露的事务管理。 熟悉招股说明书的编制和披露要求及其保证与责任，了解招股说明书的摘要刊登、有关招股说明书及其摘要信息的散发。掌握招股说明书的一般内容与格式。 熟悉发行公告的披露、发行公告的内容。 熟悉股票上市公告书的编制和披露要求，股票上市公告书的内容与格式。 一、知识体系(参见图7-2) 二、要点分析 (一)信息披露的制度规定 股份有限公司公开发行股票并上市，依照《公司法》、《证券法》、《首次公开发行股票并上市管理办法》、《证券发行与承销管理办法》、《上市公司信息披露管理办法》和其他相关部门规章等的规定，必须同时向所有投资者公开信息披露，依法披露的信息，必须真实、准确、完整，不得有虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。公开发行