2017年汇算清缴收册.pptx

eTax@SH 3.0 汇算清缴申报操作手册;;居民企业： SD006 居民企业（查账征收）企业所得税年度申报 SD087 居民企业（核定征收）企业所得税年度申报 SD142 跨地区经营汇总纳税企业的分支机构年度纳税申报表 非居民企业： SD089 非居民企业（据实申报）企业所得税年度申报 SD090 非居民企业（核定征收）企业所得税年度申报 资料与信息： SD119 关联业务往来报告年度申报 22套财务报表年报 ;如您企业是新申请的申报用户需要下载以下软件进行安装并新建账户填写申报。 请先登录我公司网站-下载中心中下载 申报3.0打包程序 打包程序中包含： MS .net Framework 2.0（32位）或（64位） CA证书驱动 eTax@SH 3 Windows版;eTax@SH3 电子报税软件中填写、发送 eTax@SH3 电子报税软件中填写、导出至大厅申报 上海市企业所得税汇算清缴（客户端）中填写、导出至eTax@SH3 电子报税软件修改后，再通过etax申报，发送。 上海市企业所得税汇算清缴（客户端）中填写、生成文件至大厅申报;外部客户端;申报3.0直接填报;填写报表前，先更新核定数据，因为有部分表需要带出期初数据。 主界面-【账户】-右上角【更新核定】。 ;填写 发送 收取 缴款;填写顺序;填写;填写;年度会计报表;填写A类;填写A类;填写B类;填写B类;填写C类;非居民据实;非居民核定;关联业务;发送;发送;发送;收取;填写 发送 缴款 收取 申报作废 退出;缴款;居民企业 汇总纳税企业分支机构已备案优惠事项清单 非货币性资产投资递延纳税调整明细表 居民企业资产（股权）划转特殊性税务处理申报表 企业重组所得税特殊性税务处理报告表 研发项目可加计扣除研究开发费用情况归集表 海上油气生产设施弃置费情况表 关联业务（换新表）;网上电子报税用户 会计报表——SD006居民查账与SD088居民核定与会计报表校验 纳税人备案的财务会计报表取自2016年12月31日备案的“财务报表报送小类”，如果读取不到有效的备案，则提示：“你单位2016年12月31日无有效的财务会计制度备案，或备案的财务报表报送小类不属于以下范围，请与主管税务机关联系办理2016年度财务会计制度备案。” 先填年度会计报表。可先发送，也可与汇算清缴报表一起发送。 判断会计报表利润总额与汇算清缴报表利润总额一致。 关联业务——SD006居民查账与SD089非居民据实需要申报关联业务 ;22项财务报表报送小类明细清单 ZL1001001|企业会计准则（一般企业）财务报表报送与信息采集 ZL1001002|企业会计制度财务报表报送与信息采集 ZL1001003|小企业会计准则财务报表与信息采集 ZL1001010|行业会计制度（运输[交通]）财务报表报送与信息采集 ZL1001012|企业会计制度（民航企业会计核算办法）财务报表报送与信息采集 ZL1001015|农民专业合作社财务会计制度财务报表报送与信息采集 ZL1001016|勘察设计企业会计制度财务报表报送与信息采集 ZL1001017|企业会计制度（保险中介公司会计核算办法）财务报表报送与信息采集 ZL1001018|企业会计准则（商业银行）财务报表报送与信息采集 ZL1001019|企业会计准则（证券公司）财务报表报送与信息采集 ZL1001020|企业会计准则（保险公司）财务报表报送与信息采集 ZL1001021|企业会计准则（典当企业）财务报表报送与信息采集 ZL1001022|企业会计准则（担保企业会计核算办法）财务报表报送与信息采集 ZL1001023|民间非营利组织会计制度财务报表报送与信息采集 ZL1001024|事业单位会计制度财务报表报送与信息采集 ZL1001025|中小学校会计制度财务报表报送与信息采集 ZL1001026|高等学校会计制度财务报表报送与信息采集 ZL1001027|医院会计制度财务报表报送与信息采集 ZL1001028|科学事业单位会计制度财务报表报送与信息采集 ZL1001029|测绘事业单位会计制度财务报表报送与信息采集 ZL1001042|彩票机构会计制度财务报表报送与信息采集 ZL1001043|村集体经济组织财务报表报送与信息采集;居民企业A类 A100000，封闭37、38行 A105000，封闭第7行第1列，数据从A100000带出 A105000，封闭第15行第2列，数据通过公式计算而来 A105050，封闭第10行第2列，第11行第2列，自动带出 A105050，封闭第5行第3列，数据自动带出 A105060，封闭第4行，数据从A100000带出 A105060，封闭第8行，数据自动带出 A106000，封闭第6行第2列，数据从A10000