山东华特磁电科技股份有限公司-全国中小企业股份转让系统.PDFVIP

山东华特磁电科技股份有限公司 SHANDONG HUATE MAGNETISM TECHNOLOGY CO.,LTD. (山东省潍坊市临朐经济开发区华特路5777号) 公开转让说明书 主办券商 二○一四年十月 山东华特磁电科技股份有限公司公开转让说明书 声 明 本公司及全体董事、监事、高级管理人员承诺公开转让说明书不存在虚 假记载、误导性陈述或重大遗漏，并对其真实性、准确性、完整性承担个别 和连带的法律责任。 本公司负责人和主管会计工作的负责人、会计机构负责人保证公开转让 说明书中财务会计资料真实、完整。 全国股份转让系统公司对本公司股票公开转让所作的任何决定或意见， 均不表明其对本公司股票的价值或投资者的收益作出实质性判断或者保证。 任何与之相反的声明均属虚假不实陈述。 根据《证券法》的规定，本公司经营与收益的变化，由本公司自行负责，由 此变化引致的投资风险，由投资者自行承担。 1 山东华特磁电科技股份有限公司公开转让说明书 重大事项提示 公司特别提醒需要投资者注意的重大事项： 一、业绩下滑风险 报告期内，公司的销售收入主要来自铁矿、水泥、煤炭和矿产采选等下游行 业，上述行业带来的销售收入占公司营业收入总额的比重达到70%以上。一直以 来，钢铁、水泥、煤炭和矿产采选等行业是我国经济的支柱性产业，市场容量巨 大，市场发展前景良好。然而，随着近年来我国加快经济转型的步伐，经济发展 的立足点逐步转移到了提高发展的质量和效益上来。铁矿、水泥、煤炭等下游行 业受宏观经济影响较大，不排除宏观经济发生波动、下游市场陷入低迷甚至恶化 的可能。如果发生上述情形，将对公司业绩产生较大不利影响。此外，原材料价 格波动、人力成本上升等也对公司经营造成了不利影响。若公司不能采取有效措 施消除或减轻上述不利影响，则可能导致业绩波动甚至下滑。 二、应收账款余额较大的风险 2012 年末、2013 年末和 2014 年 4 月末，公司应收账款账面价值分别为 100,197,573.91 元、143,299,577.24 元和150,212,149.53 元，占流动资产的比 例分别为41.40%、44.59%和48.08%，呈现上升的趋势。公司应收账款账龄较短， 且客户主要是大型煤炭、铁矿、有色金属矿、非金属矿等行业企业，实力雄厚、 信誉良好。虽然受近年来宏观经济的影响，公司一年内应收账款的比例有所下降， 但整体上回款情况良好。2012 年、2013 年和 2014 年 4 月末，应收账款账龄 2 年以内的比例分别为89.97%、91.33%和90.14%。如果宏观经济形势进一步走向 低迷，公司客户的财务状况和现金流量情况有可能恶化，可能产生应收账款坏账 较大的风险。若应收账款的管理力度不能与日益增长的收入规模相适应，公司将 面临流动资金周转的压力和坏账损失的风险，对公司的经营业绩产生不利影响。 三、存货余额较大的风险 2012 年末、2013 年末和 2014 年 4 月末，公司存货账面余额分别为 79,161,067.43 元、113,477,484.24 元和 114,743,816.98 元，占流动资产的比 2 山东华特磁电科技股份有限公司公开转让说明书 例分别为 32.71%、35.31%和 36.73%，呈现上升的趋势。2013 年存货比2012 年 增长 43.35%，公司存货增长较快的主要原因是产品结构发生了变化以及大额合 同形成的库存商品较大。尽管公司存货增长较快具有一定的合理性，但如果钢铁、 水泥、煤矿等下游行业的发展形势进一步恶化，将可能产生较大的存货积压，将 对公司的生产经营及盈利水平产生一定影响。 四、税收优惠和政府补助变化风险 公司报告期内享受的税收优惠有：第一，高新技术企业所得税优惠。公司于 2008 年首次通过高新技术企业评审，2011 年通过复审，享受 15%的所得税优惠 税率；第二，研发费加计扣除。根据规定，公司