制造业流程大全之财务管理流程图.docVIP

********股 份 有 限 公 司 财 务 管 理 架 构 图 会计制度股务作业F18有价证券管理作业 F21资金贷放作业 F19票据管理作业 F10.11.14.17出纳现金收支出纳收入作业F09一般费用报作业F09出纳支出作业F13零用金管理作业 F15绩 效 评 估F23背 书 保 证F20投 保 作 业F22印 鉴 管 理F16投资计划营销计划采购计划存货控制及管理生产及工场管理固定资产管理人事管理 会计 制度 股务作业 F18 有价证券管理 作业 F21 资金贷放作业 F19 票据管理作业 F10.11.14.17 出纳现金收支 出纳收入 作业F09 一般费用报 作业F09 出纳支出 作业F13 零用金管理 作业 F15 绩 效 评 估 F23 背 书 保 证 F20 投 保 作 业 F22 印 鉴 管 理 F16 投资 计划 营销 计划 采购 计划 存货控制及管理 生产及工场管理 固定资产管理 人事管理 资 金 调 度及管理F07 资 金 预 算 作业F06 短 期 作 业 作业F04 股 东 权 益 F03 中长期借款 作业F05 预算计划 F01.02 营运 计划 各 项 管 理 作 业 银 行 借 款 作 业—融 资 额 度 申 请 流程图F01 财 务 单 位 银 行 开 开 始 F04-4存档备查作为资金调度之依据银行借款状况表贷款契约或债务凭证(副本)贷款契约或债务凭证(副本)银行分户明细表登入银行借款状况表存 檔与银行对保用印签订贷款契约贷款契约或债务凭证依核决权限送呈签核银行借款分户明细帐核准授信办理征信编制银行借款分户明细帐贷款契约或债务凭证备妥资料接受银行征信调查及担保品鉴估 相关资料表授信申请书 相关资料表授信申请书(副本)依核决权限送呈签核及用印 相关资料表授信申请书来自银行根据年度短、中、长期资金需求计划与银行洽谈各项贷款契约银 行 借 款 作 业— 额 度 动 用 F04-4 存档备查 作为资金调度之依据 银行借款状况表 贷款契约或债务凭证(副本) 贷款契约或债务凭证(副本) 银行分户明细表 登入银行借款状况表 存 檔 与银行对保用印签订贷款契约 贷款契约或债务凭证 依核决权限送呈签核 银行借款分户明细帐 核准授信 办理征信 编制银行借款分户明细帐 贷款契约或债务凭证 备妥资料接受银行征信调查及担保品鉴估 相关资料表 授信申请书 相关资料表 授信申请书 (副本) 依核决权限送呈签核及用印 相关资料表 授信申请书 来自银行 根据年度短、中、长期资金需求计划与银行洽谈各项贷款契约 流程图F01-1 财 务 单 位 会 计 单 位 上承融资额度申请作业 上承融资额度申请作业 F04-5存档备查 传 票单位主管签核 传 票编制传票登入银行借款状况表后存盘借款申请书(复印件)借款申请书(复印件)核对存档备查银行拨款入帐送银行拨款借款申请书借款申请书(复印件)银行分户明细表借款申请书签核并用印依核决权限送呈借款申请书填借款申请书并影印二份资金不足须向银行动用额度借款银 行 借 款 作 业—到 期 还 款 F04-5 存档备查 传 票 单位主管签核 传 票 编制传票 登入银行借款状况表后存盘 借款申请书 (复印件) 借款申请书 (复印件) 核对 存档备查 银行拨款入帐 送银行拨款 借款申请书 借款申请书 (复印件) 银行分户明细表 借款申请书 签核并用印依核决权限送呈 借款申请书 填借款申请书并影印二份 资金不足须向银行动用额度借款 流程图F01-3 财 务 单 位 开 开 始 F04-7取自银行取自档案偿债证明质权抵押权设定证明书登入银行借款状况表后存盘备查贷款契约或债务凭证(副本)办理抵押权或质权设定涂销并取回质押品依出纳支出作业开立支票办理还款依核决权限送呈签核贷款契约或债务凭证(副本)支付申请单填支付申请单贷款契约或债务凭证(副本)核 对是否展期?依银行借款—融资额度申请作业办理展期银行借款到期或接到银行还款通知资 金 调 度 及 管 理 作 业 F04-7 取自银行 取自档案 偿债证明 质权抵押权设定证明书 登入银行借款状况表后存盘备查 贷款契约或债务凭证(副本) 办理抵押权或质权设定涂销并取回质押品 依出纳支出作