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2018-12-29 发布于浙江
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全面预算管理制度.docx

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目录 TOC \o 1-2 \h \z \u HYPERLINK \l _Toc385498806 第三部分全面预算管理制度 PAGEREF _Toc385498806 \h 3 HYPERLINK \l _Toc385498807 1 目的 PAGEREF _Toc385498807 \h 3 HYPERLINK \l _Toc385498808 适用范围 PAGEREF _Toc385498808 \h 3 HYPERLINK \l _Toc385498809 2 鑫苑地产控股有限公司及所属各城市公司 PAGEREF _Toc385498809 \h 3 HYPERLINK \l _Toc385498810 3 定义及概述 PAGEREF _Toc385498810 \h 3 HYPERLINK \l _Toc385498811 3.1 全面预算的概念 PAGEREF _Toc385498811 \h 3 HYPERLINK \l _Toc385498812 3.2 全面预算管理主要任务 PAGEREF _Toc385498812 \h 3 HYPERLINK \l _Toc385498813 3.3 全面预算管理的基本原则 PAGEREF _Toc385498813 \h 4 HYPERLINK \l _Toc385498814 4 职责 PAGEREF _Toc385498814 \h 6 HYPERLINK \l _Toc385498815 4.1 全面预算管理组织体系 PAGEREF _Toc385498815 \h 6 HYPERLINK \l _Toc385498816 4.2 预算管理小组专业分工及日常工作职责 PAGEREF _Toc385498816 \h 8 HYPERLINK \l _Toc385498817 5 全面预算管理流程及时间要求 PAGEREF _Toc385498817 \h 9 HYPERLINK \l _Toc385498818 5.1 全面预算编制 PAGEREF _Toc385498818 \h 9 HYPERLINK \l _Toc385498819 5.2 全面预算执行与分析、考核流程 PAGEREF _Toc385498819 \h 11 HYPERLINK \l _Toc385498820 6 全面预算管理的内容 PAGEREF _Toc385498820 \h 12 HYPERLINK \l _Toc385498821 6.1 内容体系 PAGEREF _Toc385498821 \h 12 HYPERLINK \l _Toc385498822 6.2 全面预算编制表格体系 PAGEREF _Toc385498822 \h 12 HYPERLINK \l _Toc385498823 6.3全面预算执行情况分析月报表格体系 PAGEREF _Toc385498823 \h 16 HYPERLINK \l _Toc385498824 7 要求 PAGEREF _Toc385498824 \h 17 HYPERLINK \l _Toc385498825 7.1 各城市公司预算的编制 PAGEREF _Toc385498825 \h 17 HYPERLINK \l _Toc385498826 7.2 集团公司各部门预算的编制 PAGEREF _Toc385498826 \h 18 HYPERLINK \l _Toc385498827 7.3 本制度由集团公司财务管理部负责编制及解释，并根据业务需求进行更新及维护。 PAGEREF _Toc385498827 \h 19 HYPERLINK \l _Toc385498828 7.4 本制度自下发之日起执行。 PAGEREF _Toc385498828 \h 19 第三部分全面预算管理制度目的为了健全内部约束机制，加强和优化对鑫苑地产控股有限公司（以下简称“集团”）未来经营的战略安排、过程监控、资源配置、经营指导及考核，保证公司战略及年度经营目标的顺利实现，制定本制度。适用范围鑫苑地产控股有限公司及所属各城市公司定义及概述全面预算的概念全面预算是关于企业在一定的时期内（一般为一年或一个既定期间内）各项业务活动、财务表现等方面的总体预测。全面预算管理主要任务推进战略目标管理，实现长期规划和短期计划相结合为绩效考核提供依据强化事前控制和成本控制战略导向下的资源配置防范风险全面预算管理的基本原则总体原则全员参与、充分沟通原则全面预算的编制、执行与考核过程覆盖企业的各单位和部门。每个员工的工作都应当围绕