第四章农村信用社积金融风险形成的深层次原因分析.docVIP

第四章农村信用社金融风险形成的深层次原因分析 农村信用社金融风险是农村信用社体制变迁中长期累积的结果，同时也是多种因素综合作用的结果。从风险成因来看，有些问题是历史遗留下来的，而有些问题是由于农村信用社缺少稳定的内、外部经营环境所造成的。下面就农村信用社金融风险形成的深层次原因进行具体分析。 1历史上管理体制的不明确，是农村信用社金融风险形成的根源 农村信用社作为自主经营、自负盈亏、自担风险的合作金融组织，应该有相应的经营自主权，但纵观农村信用社的发展史，这一点却始终得不到发挥。我国长期在农信社的体制管理上摇摆不定，使得在相当长的时间内，信用社的合作制原则被严重扭曲。在20世纪70年代末以前，信用社先后被下放给人民公社、生产大队，实行贫下中农管理，农村信用社的干部队伍、资金和业务都遭受了严重的破坏和损失，不少信用社几乎到了破产边缘。在严重的行政干预下形成一批“老陈贷”，虽然总额不大，但大部分难以收回。20世纪80年代初，农村信用社又交由农业银行代管，信用社组织上依附于农业银行，行政和业务都受农行领导，实际上充当了农行在农村基层的分支机构。农村信用社的自主权得不到发挥。这种状况一方面使农村信用社长期吃农行大锅饭，缺乏自我约束发展的内在动力;另一方面农业银行将规模外贷款转嫁给信用社发放，许诺到期即转农行，但到期不兑现承诺，特别是在行社脱钩过程中，农业银行曾通过各种方式挤占、挪用和侵占农