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安徽省基金从业资格：利润分配与税收考试题 本卷共分为2大题60小题，作答时间为180分钟，总分120分，80分及格。 一、单项选择题(在每个小题列出的四个选项中只有一个是符合题目要求的，请将其代码填写在题干后的括号内。错选、多选或未选均无分。本大题共30小题，每小题2分，60分。) 1、下列关于蓝光公司的基本信息中，使它不能成为基金管理公司股东的是__。 A．公司注册资本为5亿 B．公司成立1年以来，治理健全，内部监控制度完善 C．公司无任何违法违规行为，社会信誉良好 D．公司经营业绩较好，资产质量良好 2、、是契约型基金的核心法律框架和制定其他文件的重要依据。 A：发行方案 B：基金契约 C：托管协议 D：招募说明书 3、保守型投资者可选择的基金产品主要包括__。 A．股票型基金 B．债券型基金 C．保本型基金 D．货币市场基金 4、对企业投资者从基金分配中获得的收入，暂不征收____ A：营业税 B：印花税 C：增值税 D：企业所得税 5、下列选项中，属于基金销售市场细分中直接细分依据的有__。 A．地理因素 B．人口因素 C．投资者心理因素 D．投资者行为因素 6、下面不属于制定内部控制制度的原则的是____ A：合法合规性原则 B：全面性原则 C：有效性原则 D：适时性原则 7、投资人在申购、赎回开放式基金单位时直接承担的费用有__。 A．管理费 B．托管费 C．净购费 D．赎回费 8、专业基金销售机构申请基金代销业务资格，其主要出资人必须是依法设立的持续经营______个以上完整会计年度的法人，注册资本不低于______万元人民币。__ A．3；2000 B．3；3000 C．2；3000 D．2；2000 9、下列__不属于基金的运作相关环节。 A．基金收益分配 B．基金募集 C．基金投资运作 D．基金前台管理 10、《证券投资基金销售管理办法》及其他规范性文件对基金销售机构职责的规范主要包括__。 A．签订代销协议，明确委托关系 B．基金管理人应制定业务规则并监督实施 C．建立相关制度 D．禁止提前发行 11、我国证券投资基金持有的未上市的首次公开发行的股票以____估值。 A：平均价 B：成本价 C：开盘价 D：收盘价 12、关于基金宣传推介材料登载过往业绩，下列说法正确的是__。 A．基金合同生效不足6个月也可登载过往业绩 B．基金合同生效1年以上但不满10年的，只需登载最近1个完整会计年度的业绩 C．基金合同生效5年的，应当登载自合同生效当年开始所有完整会计年度的业绩 D．基金合同生效10年以上的，只需登载最近5个完整会计年度的业绩 13、QDⅡ基金主要投资市场须是与__签署双边监管合作谅解备忘录的国家或地区的证券市场。 A．中国银监会 B．中国证监会 C．证券交易所 D．中国证券业协会 14、____是指基金管理人要对有关信息进行收集.总结并认真评价，以找到有吸引力的机会和避开环境中的威胁因素。 A：市场营销分析 B：市场营销计划 C：市场营销实施 D：市场营销控制 15、2006年6月，中国证监会发布《证券投资基金管理公司治理准则(试行)》，要求基金管理公司治理应遵循____利益优先的原则，体现公司独立运作的原则，强化制衡机制，维护公司的统一性和完整性。 A：基金管理人 B：基金份额持有人 C：基金托管人 D：监管机构 16、下列属于基金销售监管所依据的部门规章的有__。 A．《证券投资基金管理公司管理办法》 B．《证券投资基金运作管理办法》 C．《证券投资基金销售人员执业守则》 D．《证券投资基金销售管理办法》 17、关于基金宣传材料中登载基金投资业绩的规定，下列说法正确的有__。 A．基金宣传推介材料可以登载该基金、基金管理人管理的其他基金的过往业绩，但基金合同生效不足12个月的除外 B．基金宣传推介材料对不同基金的业绩进行比较，应当使用可比的数据来源、统计方法和比较期间 C．基金销售机构不得引用不具备中国证券业协会会员资格的机构提供的基金评价结果 D．基金宣传推介材料可以通过之前投资业绩来预期基金未来投资业绩 18、以下关于开放式基金认购、申购和赎回费的说法中，正确的有__。 A．赎回费率不得超过基金份额赎回金额的百分之五 B．认购费和申购费可以在赎回时从赎回金额中扣除 C．基金管理人可以根据投资人赎回金额的数量适用不同的赎回费率标准 D．基金管理人可以根据基金份额持有人持有基金份额的期限适用不同的赎回费率标准 19、分离交易的可转换公司债券的购买者可以按预先规定的条件中在公司发行股票时享有优先购买权，其预先规定的条件主要是指股票的__。 A．购买方式 B．购买价格 C．认购比例 D．认购期间 20、基金管理人和代销机构在从事基金销售活动时不应该出现的情形有_