工程项目审计第4章.pptVIP

工艺、设备先进、合理、经济，建筑 的设计符合安全、适用、美观的原则，通 过了国家各级主管部门的初步设计权限审 批，后续施工图设计按时通过施工图审查。 ㈦设计变更管理：P90 ㈧设计资料管理 建设单位建立了严格的资料档案管 理制度，工程设计资料存档完整，有严 格的借阅审批制度。 本章结束 ⑨ * ⑨ * ⑨ * ⑨ * ⑤ 检查施工图交底、汇审、修改情况； ⑥ 检查施工图设计内容及施工图预算是 否符合经批准的初步设计方案、概算及标准； ⑦ 检查施工图预算的编制依据是否有效， 内容是否完整，数据是否准确； ⑧ 检查设计商现场服务是否全面、及时， 是否存在影响工程进度和质量的风险。 4.设计变更管理的审计 ① 检查是否建立、健全设计变更的内 部控制，有无针对因过失而造成设计变更 的责任追究制度以及该制度执行是否有效； ② 检查是否采取提高工作效率、 加强设计接口部位的管理与协调措施； ③ 检查设计变更的内容是否符合经批准 的初步设计方案； ④ 检查是否及时签发与审批设计变更通 知单，是否存在影响建设进度的风险； ⑤ 检查设计变更文件是否规范、