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资产调配管理科 北京市行政事业单位资产清查数据核对与填报工作培训 方案目录 一、工作目标 二、存在的问题 三、确定调账资产数额 四、解决方案 五、最终结果 六、工具软件 七、操作步骤 工作目标 核准固定资产明细帐与两套固定资产管理系统的各项数据（市教委办学条件系统和区财政动态管理系统）； 为财务账中的固定资产科目的调账工作提供准确数据依据； 完成北京市行政事业单位资产清查报表系统中的数据填报准备工作； 对今后固定资产管理提供完整准确的基础明细数据。 存在的问题 2009年12月从办学条件系统将固定资产数据导入动态系统时产生误差和错误，且未及时核对与更正； 2010年后部分单位未及时维护动态系统中资产数据，使动态系统中资产数据与财务账不对应； 财务账中固定资产科目中记录的资产总值的标准不统一； 部分单位使用办学条件系统中固定资产价值登记入账（不含低值部分）； 部分单位使用办学条件系统中全部资产价值登记入账（含低值部分）； 部分单位使用动态系统中资产价值登记入账。 存在的问题 今年即将开展的北京市行政事业单位资产清查工作中，对清查报表系统数据录入和数据转换工作中产生的问题； 数据导入的接口问题：动态系统中的数据与清查报表系统要求录入的数据，由于接口问题无法实现直接数据导入； 固定资产分类与代码的代替自动转换问题：清查报表系统中能够实现的固定资产分类与代码GB/T 14885-