146915848科曼股份初步尽调报告-V2.docVIP

上海科曼车辆部件系统股份有限公司IPO初步尽职调查报告 上海科曼车辆部件系统股份有限公司 首次公开发行股票并在创业板上市项目 初步尽职调查报告 二〇一六年五月 二〇一六年五月 目 录 TOC \o 1-3 \h \z \u HYPERLINK \l _Toc456944199 目 录 PAGEREF _Toc456944199 \h 2 HYPERLINK \l _Toc456944200 释 义 PAGEREF _Toc456944200 \h 4 HYPERLINK \l _Toc456944201 一、主体资格方面 PAGEREF _Toc456944201 \h 5 HYPERLINK \l _Toc456944202 （一）改制设立情况调查 PAGEREF _Toc456944202 \h 5 HYPERLINK \l _Toc456944203 （二）公司设立以来股本演变情况 PAGEREF _Toc456944203 \h 7 HYPERLINK \l _Toc456944204 （三）主要股东情况 PAGEREF _Toc456944204 \h 16 HYPERLINK \l _Toc456944205 （四）公司全资、控股、参股公司 PAGEREF _Toc456944205 \h 20 HYPERLINK \l _Toc456944206 二、行业政策和公司行业地位 PAGEREF _Toc456944206 \h 25 HYPERLINK \l _Toc456944207 （一）行业的基本情况 PAGEREF _Toc456944207 \h 25 HYPERLINK \l _Toc456944208 （二）公司的行业地位及竞争优劣势 PAGEREF _Toc456944208 \h 37 HYPERLINK \l _Toc456944209 （三）公司主要产品及技术介绍 PAGEREF _Toc456944209 \h 40 HYPERLINK \l _Toc456944210 （四）公司主要经营模式分析 PAGEREF _Toc456944210 \h 42 HYPERLINK \l _Toc456944211 三、同业竞争与关联关系调查 PAGEREF _Toc456944211 \h 66 HYPERLINK \l _Toc456944212 （一）实际控制人及其关联方 PAGEREF _Toc456944212 \h 66 HYPERLINK \l _Toc456944213 （二）同业竞争及关联交易调查 PAGEREF _Toc456944213 \h 66 HYPERLINK \l _Toc456944214 四、财务与会计调查 PAGEREF _Toc456944214 \h 69 HYPERLINK \l _Toc456944215 （一）报告期主要财务数据 PAGEREF _Toc456944215 \h 69 HYPERLINK \l _Toc456944216 （二）主要财务指标 PAGEREF _Toc456944216 \h 77 HYPERLINK \l _Toc456944217 （三）主营业务收入构成情况 PAGEREF _Toc456944217 \h 78 HYPERLINK \l _Toc456944218 （四）同行业上市公司毛利率比较 PAGEREF _Toc456944218 \h 79 HYPERLINK \l _Toc456944219 （五）税收优惠政策及对公司业绩的影响 PAGEREF _Toc456944219 \h 79 HYPERLINK \l _Toc456944220 五、募集资金运用调查 PAGEREF _Toc456944220 \h 81 HYPERLINK \l _Toc456944221 （一）基本情况 PAGEREF _Toc456944221 \h 81 HYPERLINK \l _Toc456944222 （二）简要分析 PAGEREF _Toc456944222 \h 81 释 义 简称 全称 科曼股份、公司、本公司 指 上海科曼车辆部件系统股份有限公司 浙江伯科姆 指 浙江伯科姆汽车零部件系统有限公司 科曼电控 指 上海科曼汽车电控悬架系统有限公司 鑫国动力 指 上海鑫国动力科技有限公司 科曼驭广 指 北京科曼驭广科技发展有限公司 光大证券 指 光大证券股份有限公司 国信证券 指 国信证券股份有限公司 光大常春藤 指 光大常春藤一期（上海）股权投资基金合伙企业（有限合伙） 紫雨投资 指 紫雨投资管理（上海）有限公司