第八章 国际货款收付..pptVIP

开证行负首要付款责任 “UCP500”第2条明确规定：信用证是一项约定，按此约定，凭规定的单据在符合信用证条款的情况下，开证银行自己或授权另一银行向受益人或其指定人进行付款，或承兑并支付受益人开立的汇票，或授权另一银行议付。因而，信用证开证银行的付款责任不仅是首要的而且是绝对的，即使进口人事后失去偿付能力，只要出口人提交的单据符合信用证条款，开证银行也要负责付款。 信用证是一项自足文件 “UCP500”第3条中明确规定：“信用证按其性质与凭以开立信用证的销售合同或其他合同，均属不同的业务。即使信用证中援引这些合同，银行也与之毫无关系并不受其约束。”该条款还进一步指出：“银行的付款、承兑并支付汇票或议付及/或履行信用证下任何其他义务的保证，不受申请人提出的因其与开证行之间或与受益人之间的关系所产生的索赔或抗辩的约束。” 信用证业务是纯单据业务 “UCP500”第4条明确规定：“在信用证业务中，有关各方所处理的是单据而不是与单据有关的货物、服务及／或其他履约行为。” 在信用证业务中，只要受益人提交符合信用证条款的单据，开证行就应承担付款责任，进口商也应接受单据并向开证行付款赎单。如果进口人发现货物不符合买卖合同规定，可凭单据向有关责任方提出损害赔偿要求，而与银行无关。 合同中信用证条款内容 在国际货物买卖合同中应对信用证条款作出以下明确的规 定： 开证时间 开证银行 受益人 信用证类别 信用证金额 信用证有效期和到期地点 在国际贸易中，信用证结算方式属于银行信用，是开证银行以自身的信用向出口方提供的一种付款保证。 跟单信用证统一惯例——UCP500 UCP600 信用证风险 由于信用证操作流程复杂、信用证自身的特点以及银行信用参差不齐等问题，信用证项下风险会更加隐蔽，出口方面临的风险也很大。 信用证中的“软条款”(附加条款) 开证人在信用证中加列一些出口商看似无所谓但实际是无法满足的信用证付款条件，使得出口商根本就无法按该信用证收取货款。 信用证中的软条款是指主动权掌握在开证申请人手中，受益人无法控制的条款；或意思含糊不清、模棱两可的条款。因难以满足这种条款，往往会给受益人安全收汇造成相当大的困难和风险。 常见“软条款”：  1、开证申请人（买方）通知船公司、船名、装船日期、目的港、验货人等，受益人才能装船。此条款使卖方装船完全由买方控制。 2、信用证开出后暂不生效，待进口许可证签发后通知生效，或待货样经申请人确认后生效。此类条款使出口货物能否装运，完全取决于进口商，出口商则处于被动地位。出口商见信用证才能投产，生产难安排，装期紧，出运有困难。 3、1/3正本提单直寄开证申请人。买方可能持此单先行将货提走。 4、记名提单，承运人可凭收货人合法身份证明交货，不必提交本提单。 　　 5、信用证限制运输船只、船龄或航线等条款。 6、收货收据须由开证申请人签发或核实。此条款使买方托延验货，使信用证失效。 7、自相矛盾，即规定允许提交联运提单，又规定禁止转船。 信用证“软条款” 案例一 辽宁某贸易公司与美国金华企业公司签订了销往香港的五万立方米花岗岩砌石合同，总金额高达1950万美元，买方通过香港某银行开出了上述合同项下的第一笔信用证，金额为195万美元。信用证规定：“货物只能待收到申请人指定船名的装运通知后装运，而该装运通知将由开证行随后以信用证修改书的方式发出。” 该贸易公司收到来证后，即把质保金260万元人民币付给了买方指定代表。装船前，买方代表来产地验货，以货物质量不合格为由，拒绝签发“装运通知”，致使货物滞留产地，中方公司根本无法发货收汇，损失十分惨重。 信用证“软条款” 案例二 信用证下1/3正本提单：2004年，一制革企业进口一批制革设备，经安装调试发现设备质量低劣，但由于货款已付，估计很难交涉。同时由于第二批设备待发，于是提出近海运输的理由，要求1/3提单寄单。企业收到设备后，再与对方交涉取得主动权。 信用证支付风险 延迟开证； （对出口商） 软条款约束；（对出口商） 假单据欺诈；（对进口商） 议付信用证 开证行在信用证中邀请其他银行预先买入汇票及/或单证的信用证，即允许受益人向某一指定银行或任