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第三章 信用 重点与难点: 1、信用的产生 2、现代信用活动的基础 3、各种信用形式的区别与各自的特点 教学内容: §1 信用的产生 §2 现代信用活动的基础 §3 现代信用的形式 §1 信用的产生 一、信用的定义与本质 二、信用的产生 一、信用的定义与本质 信用是一种以偿还和付息为条件的借贷行为，体现一 定的债权债务关系。 信用的本质： 1、信用是以偿还和付息为条件的借贷行为； 2、信用反映的是债权债务关系； 3、信用是价值运动的特殊形式。 §2 信用活动的基础 信用经济 盈余与赤字 债权与债务 信用关系中的个人 信用关系中的企业 信用关系中的政府 国际收支中的盈余和赤字 作为信用媒介的金融机构 资金流量分析 一、信用经济 债权债务关系的存在是非常普遍的： 对于企业 对于政府 对于个人 企业、个人和政府的盈余与赤字。 任何货币的盈余或赤字，都同时意味着相应金额的债权、债务关系的存在。 三、信用关系中的个人 个人是指有任何货币收入的个人 多数人都是盈余的，从而是金融市场上货币资金的主要供给者。 四、信用关系中的企业 企业既是货币的资金的需求者，又是货币资金的供给者。 如果把企业作为一个整体，其资金需求大大超过供给。 五、信用关系中的政府 政府一般是货币资金的需求者，由于财政赤字等等原因，政府也会不时地借入资金。 六、国际收支中的盈余和赤字 国际收支顺差，则盈余是向别国提供信贷的自经济你来源。 国际收支逆差，则该国必须向外国借入资金以平衡赤字。 七、作为信用媒介的金融机构 八、资金流量分析 §3 现代信用的形式 一、商业信用 二、银行信用 三、国家信用 四、消费信用 五、租赁信用 六、国际信用 一、商业信用 （一）商业信用的概念 商业信用是企业之间进行商品交易时，以延期支付 或预付形式提供的信用。 表现形式： 一是赊销； 二是预付。 （二）商业信用的特点 1、商业信用与特定的商品买卖相联系； 2、商业信用的双方都是商品经营者； 3、商业信用的供求受经济景气状态的影响。 4、商业信用是一种直接的信用形式，简便、直接、 灵活。 （三）商业信用的局限性 1、在授信规模上的局限； 2、在授信方向上的局限； 如：棉花商→纺纱厂→织布厂→印染厂→服装厂。 3、在管理和调节上的局限。 （四）商业信用工具——商业票据 商业票据：以商业信用进行交易时所开出的一种 证明债权债务关系的书面凭证。 商业票据种类： 商业本票：是由债务人向债权人发出的支付承诺书，承诺在约定期限支付一定款项给债权人。 商业汇票：是由债权人向债务人发出的支付命令书，命令其在约定期限支付一定款项给第三人或持票人。 （一）银行信用的概念 银行信用就是银行和各类金融机构通过其业务活动 提供的以货币为主的信用。形式？ （二）银行信用的特点 1、在信用规模和授信方向上均有突破； 2、银行信用是一种中介信用； 3、借贷的对象是处于货币状态的资本。 （三）直接融资与间接融资（课本P50) 三、国家信用 （一）国家信用的概念 国家信用是国家（或政府）以债务人的身份，向社 会筹集资金的一种信用形式。举例 包括： 国内信用 国外信用 （二）国家信用的作用 1、可以调节财政收支暂时的不平衡； 国库券 2、可以弥补财政赤字； 增加税收 向银行借款或透支 发行政府债券 3、可以调节经济与货币供给。 四、消费信用 （一）消费信用的概念 消费信用是指企业、银行和其他金融机构向消费 个人提供的、用于生活消费目的的信用。 （二）消费信用的方式 1、分期付款： 2、消费贷款：信用贷款和抵押贷款 3、信用卡：延期付款的消费信用 （三）消费信用的影响 1、扩大了需求，刺激了经济的发展； 2、又为经济的发展增加了不稳定的因素。 租赁信用是以出租设备和工具收取租金的一种信用形式。 六、国际信用 国际信用，也称国际信贷，是指国际间的借贷关系。 1、国际商业信用 国际商业信用是指出口商向进口商以商品形态