第三章 商业银行负债管理..pptVIP

第一节 商业银行负债的性质及构成 二、商业银行负债的构成 商业银行负债构成图 第二节 银行存款种类及性质 一、存款的意义 银行存款是银行采用信用形式聚集起来的社会再生产过程中暂时闲置的货币资金。 吸收存款是商业银行的主要负债业务，是银行信贷资金的主要来源，也是银行开展信贷业务的重要前提。 存款的规模和结构决定其资产的规模和结构 存款是银行满足流动性需要的重要手段 存款构成社会流通中的货币量 我国商业银行存款种类 银行存款可以按不同的标准划分为不同种类： 按存款来源划分 原始存款、派生存款 按存款对象划分 企业存款、城乡居民储蓄存款、财政性存款 按存款期限划分 活期存款、定期存款 二、企业存款 指工商企业将在生产经营活动中暂时或长期闲置的货币资金存入银行而形成的存款，这类存款在银行存款总额中占的比例约为30% 。 1、种类 ：工业企业存款 商业企业存款 其他企业存款 活期存款和定期存款 2、性质:货币性;积累性 3、影响因素 销售收入 企业的生产经营状况 企业资本金增长情况和贷款管理情况 企业存款实质内容的变化 银行服务的多样化程度与服务质量 三、储蓄存款 银行和其他金融机构采用信用的方式吸收城乡居民手中节余和闲置的货币资金的一项存款业务。 1、种类： 按期限可分为活期储蓄存款和定期储蓄存款。 其中定期储蓄存款又划分以下种类： 整存整取、零存整取、整存零取、存本取息 便捷的投资——储蓄存款 储蓄存款 1、储存的性质及种类设置的依据 （1）储蓄与储存的区别 储蓄一般指消费者为有计划的安排支出，为实现未来的某种消费动机以及取得利息收入等，而储存货币的行为。 储存则是银行存款的一种，指银行利用信用方式把城乡居民节余和待用的货币收入集中起来作为资金来源的那部分货币。 （2）储蓄存款的性质及价值构成 （3）设置储存种类的依据 A.服从和服务于一定时期的政治经济形势。 B.使储存种类尽可能与居民节余待用货币的存取要求相一致。 C. 适应群众消费水平的新变化。 D.考虑银行经营的需要。 二、储蓄存款的业务种类 （一）活期储蓄 活期储存是零星存入、随时存取、不约定期限、每年计付一次利息的存款形式。 活期存款的优点： 存款不受限制，存取灵活方便 利于个人安全保管现金 利于银行降低资金成本 活期存款的不足： 存款流动性大 波动性强 周转期短 （二）定活两便储蓄存款 定活两便储存是以存单为存款凭证，不约定期限，随时可提取，利率随其限长短而变化的一种介于活期与定期之间的储蓄存款形式。 （三）定期储蓄存款 定期期限存款是储户在存款时与银行约定期限，约定利率，约定存取方式、定期存取并定期支付利息的一种存款形式。 定期存款的优点： 存款期限较稳定，利于在较长时间内运用。 定期存取，手续简单，节约劳动力和费用。 营业成本低于活期存款。 定期存款的不足： 成本较高。 风险较大，在特定情况出现时，大量提取会冲击市场。 对银行资产安排的要求高。 2、性质 来源于居民消费收入 为某种期限、某种目的消费进行积累 3、影响因素 国民经济发展水平 居民货币收入 边际消费递减法则 物价水平 存款利率 国家和企业福利性支出 居民实物性收入的变化 居民消费结构 银行服务质量与产品创新 四、财政性存款 是指财政部门在银行的存款，以及财政拨款所形成的预算存款。 1、种类 ： 财政金库存款、国家机关、团体、部队、学校以及基建单位在银行的存款。 这些单位的存款同属于国家财政征收税利集中起来以财政支出进行再分配的资金。 2、性质 中央银行资金来源 财政性存款并不构成我国商业银行的资金来源。 3、影响因素 生产流通规模 财政管理体制和预算收支格局 基本建设投资规模与施工进度 国民收入分配体制 事业发展规模和经费管理制度 企业经济效益 第三节 银行存款量与成本 一、存款最佳量原理： 当存款量小于最佳量时，通过增加存款可以取得更大的利润；如果存款量大于最佳量时，不但不能增加利润，反而会发生损失。存款量的最佳需求是建立在边际成本和边际收益两个概念的基础上的 （一）市场营销的含义 营销就是有利益地满足客户需求 ——美国菲利普·科特勒（Philip Kotler） 营销是计划和执行关于商品、服务和创意的构思、定价、促销和分销，以创造符合个人和组织目标的交换的一种过程。 营销是计划的过程 进行营销需要构思（产品）、定价、促