IPO关注事项及操作要点.pptVIP

二?零?零?八 年?三 月 IPO关注事项及操作要点 -1- 提纲 IPO关注事项 IPO操作要点 提 纲 企业上市中的关注事项 重要性 ★★★★★ ★★★★ ★★★★★ ★★★ ★★★★ -2- 要点 业务、税务、环保、历史沿革、同业竞争、遵守法律法规等 盈利模式的持续性、稳定性及其面临的风险 市场前景、规模适度、盈利的预期、投资的确定性 研发、产品的生命周期、知识产权、新产品规划、市场占有率等 经营能力、素质、诚信、敬业、企业文化 要点 是否符合整体上市的基本要求 控股股东（集团）的整体经营情况，控股股东未来发展战略 公司治理遭受破坏的潜在风险 关注事项 合规性的满足 盈利模式 募集资金运用 技术、产品、市场 管理团队 国有企业特有事项 整体上市的概念 控股股东的自有生存能力 控股股东对发行人的控制 -3- 实际控制人 A公司 B 公司 C公司 75％ 50％ 25％ 100％ 香港公司 75％ 常见问题1：公司架构及业务重组 举例： 问题： 1 、那个合适作为上市主体？ 2 、如何操作，不构成发行前的重 大