年全市金融类个人业务会计稽核考核懂（评）办法.pptVIP

2015年全市金融类个人业务会计稽核考核（评）办法 邮储银行城步支行 2015-5-28 总则 第一条 为进一步做好全市个人会计稽核工作，更好地发挥会计稽核控制风险的作用，充分发挥会计监督职能，逐步规范柜员业务操作行为，健全和完善全市业务风险防范体系，依据总行《关于印发邮政金融从业人员违规行为处理暂行办法的规定》（邮银发〔2010〕964号）、《关于印发中国邮政储蓄银行会计稽核管理办法（2013年1.0版）等四项制度的通知》（邮银发〔2013〕1206号）和《2015年湖南邮政金融会计稽核考评办法、柜员违规操作积分管理办法》等相关业务管理制度规定，结合我市实际，特制订本办法。 第二条 本办法分考核与考评两大内容。 全市邮银各营业机构、柜员在办理个人柜面业务时违反各项业务制度、规定以及管理办法的行为，实行统一标准考核；市会计与营运部依据省中心稽核系统统计数据，结合日常工作开展情况，对各县（市）邮政局、银行（市分行营业部）个人会计稽核工作予以综合考评。 第三条 本办法遵循以下原则： （一）全面客观原则。 （二）重点防控原则。 （三）适度激励原则。 （四）规范提高原则。 第四条 根据省中心会计稽核系统数据，按月通报考核结果，考核落实到相关责任人； 由市分公司、市分行每月将考核款项从责任人员绩效中扣除，考核资金将在正式通报下发30天内由省公司、省分行计划财务部直接扣划。 市分行会计与营运部根据评分指标，逐月通报各县市评分情况，年度汇总考评。 第二章 考核办法 第六条 考核内容及对象 （一）考核内容 1.对各网点、柜员、督导的差错行为予以考核，包括业务制度执行情况、柜员规范操作情况、凭证寄递情况、预警考核、差错管理等内容。 2.对单位会计稽核工作运营情况进行机构考核，包括凭证寄递、差错率、凭证识别率、异常交易协查单的管理、凭证规范使用等内容。 （一）考核内容 1.对各网点、柜员、督导的差错行为予以考核，包括业务制度执行情况、柜员规范操作情况、凭证寄递情况、预警考核、差错管理等内容。 2.对单位会计稽核工作运营情况进行机构考核，包括凭证寄递、差错率、凭证识别率、异常交易协查单的管理、凭证规范使用等内容。 （二）考核对象 1.操作类差错考核对象：市行稽核督导员、二级支行以及邮政代理金融机构支局（行）长、综合柜员、柜员等相关经办人员。 2.机构考核对象：各县市支行（市分行营业部）行长、分管会计与营运工作的副行长、会计主管等管理人员；各县（市）邮政局局长、分管代理金融业务的副局长、代理中心主任、稽核协导员等管理人员。 第七条 差错考核标准 （一）违规操作考核 1.以会计稽核系统下发的差错为依据，以月度为考核周期，邮银双方对差错行为执行统一考核标准（详见附件2）。 一般违规操作差错每笔考核20元，较大违规操作差错每笔考核50元，重大违规操作差错每笔考核100元（省行的个人业务差错奖罚不再重复考核）。 如经银行法律与合规部、会计与营运部或邮政代理金融稽查部门核实为重大违规行为，将对责任人按制度另行追责。 （二）凭证寄递时效考核 1.营业机构应于T+1日（T为业务日期）将凭证专用小包寄出至市县行，无特殊情况造成凭证到达中心滞后业务日期7天（不含）以上的，按50元/天标准考核网点综合管理员； 每多延误一天，另按50元/天标准予以考核； 确不能T+1日寄出的，由一级支行汇总特殊情况并出具详细说明情况书，书面上报市分行会计与营运部，统一汇总以正式文件上报省业务处理中心,但凭证到达中心不得滞后业务日期7天（凭证延误或未上交书面情况说明造成省业务处理中心扣分的，每次分别罚款责任银行和县邮政局500元）。 2.因保管不善、交接不严造成丢失损毁整包凭证的责任性重大差错或形成案件，扣减责任人当月全部绩效奖金，并按规定追究责任人经济及法律责任；同时，对二级分行、市州邮政局进行全省批评通报，取消评先资格，并予以考核（5000元/次） 3、市县稽核督导员（县市凭证寄递员）应逐日督促网点按时寄递凭证，并最迟于收到网点凭证专用小包的次日，汇总所辖机构凭证小包装入市县凭证专用大包，寄往省中心。未督促网点按时寄出凭证包或未按规定时限寄出凭证包，造成凭证到达中心日期滞后业务日期7天（不含）以上的（凭证接收日期减去业务日期大于7天），按50元/天标准考核稽核督导员（业务处理岗）。每多延误一天，另按50元/天标准予以考核(市县督导员如遇无法处理的问题，应及时逐级上报上一级解决）。 （三）差错管理 1.中心下发差错后网点回复整改大于T+2天、督导回复整改大于3天的，按每笔50元标准分别对责任柜员、责任督导员进行考核；差错被强制核销（差错下发30天内含30天未及时回复整改的），按每笔300元标准分别对网