第一节商业银行起源于发展第二节商业银行性质、职能.pptVIP

货币金融学 货币金融学 第一节 商业银行的起源于发展 第二节 商业银行的性质、职能与作用 第三节 商业银行的业务 第四节 商业银行管理 教学目的和要求： 了解银行的起源和商业银行的形成 了解并掌握商业银行的性质、职能和作用 了解并掌握商业银行的业务框架、每一类业务的构成和主要内容 掌握商业银行的“三性”原则和商业银行资产负债管理的基本内容。 2010年1月 货币金融学 货币兑换业→货币经营业→早期银行：商业用资金 ①保管凭条→银行券 ②划款凭证→支票 ③十足准备→部分准备 近代银行─股份制银行（1694.英格兰银行） 现代银行：业务综合化， 顾客遍及各行业 沿用旧习惯称“商业银行”（ 英国－存款银行；日本－城市银行；美国－国民银行） 2010年1月 货币金融学 最初银行业形式：银钱业 从事货币保管、兑换和汇兑的货币经营业，银钱业主收取保管费、服务费 办理存款、贷款、汇兑等业务的早期银行业 股份制商业银行的产生 1694年英格兰银行成立，标志着现代银行制度的建立 2010年1月 货币金融学 一、性质 以盈利为目的,办理包括活期存款在内的诸种信用业务和非信用业务的货币经营企业 二、特点 1.一般工商企业的特征 2.与专业银行和其他金融机构相比，除了信用中介外，商业银行的业务更综合、功能更全面。 3.金融体系的主体 2010年1月 货币金融学 商业银行是经营货币资本这种特殊商品的特殊企业。几点解释： 1.经营目标是盈利。 2.经营的是特殊的商品。 3.特殊的经营方式：对经营的商品并不拥有所有权，仅买卖商品的使用权，高杠杆比率的企业，不为自己使用资金而筹集资金。 2010年1月 货币金融学 2010年1月 货币金融学 1.信用中介职能 2.支付中介职能 3.信用创造职能 4.金融服务职能 三、职能 2010年1月 货币金融学 1、存款 1.1.存款的来源 流动资金、其他社会闲置资金、银行的贷款 2.2存款的分类 活期存款、定期存款、储蓄存款 按存款人不同，存款分为企业存款和储蓄存款，在此基础上，按期限，企业存款分为活期存款和定期存款，储蓄存款分为活期储蓄、定期储蓄和定活两便储蓄。 补充：主动负债与被动负债 2010年1月 货币金融学 主动负债与被动负债：资金主动权的掌控 主动负债：金融债券、大面额可转让定期存单 被动负债：存款 二者的流动性比较： 我国商业银行负债的现状：被动负债占据绝对比重，主动负债比重较低，导致商业银行负债流动性过高，资金的稳定性不足。 应积极拓展主动负债。 2010年1月 货币金融学 2、其他存款 2.1.同业借款 银行同业拆借、抵押借款、转贴现借款 2.2.中央银行借款 再贴现、直接借款 2.3.回购协议 正回购：先出售，再购回 逆回购：先购买，再出售 2010年1月 货币金融学 1、现金资产 1.1.储备 1.2.存放同业 1.3.应收现金 2010年1月 货币金融学 “一级储备” “第一道防线” 2、放款业务 按贷款期限分：活期贷款、定期贷款、透支 按贷款的保障条件分类：信用贷款、担保贷款、票据贴现 按贷款的偿还方式分类：一次性偿还贷款、分期偿还贷款 按贷款的占用形态分: 正常、逾期、呆滞和呆帐 按贷款质量分类：正常、关注、次级、可疑、损失 按贷款对象的部门分：工业贷款、农业贷款、商业贷款等 按贷款的具体用途分：流动资金贷款、固定资金贷款 2010年1月 货币金融学 担保贷款 保证贷款： 以第三人承诺在借款人不能偿还贷款本息时承担连带责任而发放的贷款； 质押贷款: 以动产如股票、债券、人寿险单、权利等为抵押物； 抵押贷款: 以不动产所有权证书(土地 工厂 住房 设备)为抵押 ，金额视座落位置等而定。 2010年1月 货币金融学 逾期：贷款过期一天 呆滞：逾期一年，或逾期虽未满一年，但企业停产、项目下马的； 呆账：贷款人走死逃亡或经国务院批准的呆账,核销要经财政当局批准，呆账核销即视为放弃债权， （按这种方法提取的贷款损失准备金仅普通呆账准备金一种，还不到贷款总量的1%。 ） 2010年1月 货币金融学 正常