委外管合理-tc.pptVIP

a 、二次核销时采购入库单还未记账——调整原单成本 如果此时发现委外材料A还需要再次核销部分。 明细账上委外子件a的材料费是100 采购入库单上是两个材料的材料费100+200 超订单发料10个 委外核销调整 材料费（100+10）+200 补充发料的材料出库单记账材料费10 b、 二次核销时采购入库单已经记账——调整单调整成本 将之前的第二次核销单删除后，入库单材料费回到300 对入库单记账 入库单记账后材料费是300 明细账中看到材料费是100+200 如果此时发现委外材料A还需要再次核销部分。 超订单发料10个 委外核销调整 查看明细账中生成了入库调整单，材料费是10 入库单上的材料费没有变 4、没有委外模块变通做委外业务 委外变通处理 1、委外暂估的凭证分录一般是怎么走？ 答：委外发料—— 借：委托加工物资-材料费 ??贷：原材料 委外采购入库—— 借：库存商品 ???贷：委托加工物资-材料费 ?应付账款暂估 红字回冲单——借：库存商品?? （负数） 贷：委托加工物资-材料费 （负数） 应付账款暂估 （负数） ?蓝字回冲单——?借：库存商品 ??贷：委托加工物资-材料费 ?委托加工物资-加工费? 2、材料出库单和委外入库单的核销日期是怎么带出来的？ 答：材料出库单：核销时就带出核销单的日期 委外入库单：是根据材料出库单核算成本的时间带出的。如果是在记账时核算出材料费了就带出记账日期，如果是期末处理核算出材料费了就带出期末处理的日期。 七、常见问题 4、委外核销明细表中为什么有些是有订单号的，有些没有订单号？ 答:如果核销时的额定用料信息来源为“物料清单和手工指定”时此时核销单上是体现不出来订单号的。只有选择“委外用料单”才能带出订单号。 5、委外核销时过滤不到需要核销的入库单、材料出库单，有哪些情况 ？ 答：已经核销了、过滤条件、单据的日期不是本月的，或单据日期是本月的但是上月没有结账。红字材料出库单核销，之前的蓝字材料出库单还没有核销。 注：如果本月结账了在核销时会提示本月已经结账，如果上月还未结账在核销时可以选择到上月的单据正常核销。 3、委外入库单不能记账，该怎么查看？ 答：因为委外入库单上没有材料费。可以在入库单列表中看是否有核销日期。有可能是没有做委外核销，还可能是核销了但是材料出库单还没有核算出材料费。 6、委外材料出库对应的子件不等于当时bom中对应的子件如何处理?？ 答：可以在做完委外订单保存后点击子件，在委外用料单上修改具体的子件，在后续的核销时选择按“委外用料单”核销。 7、过滤条件什么都没有选择，但是查询采购模块的采购入库单列表记录数不等于库存模块的采购入库单列表的记录数，为什么？?? 答：采购中没有包含委外的入库单，而库存中包含了委外的采购入库单。库存管理中没有包含期初的采购入库单。而采购中包含了。 谢谢！！ * 注:如果子件只有委外属性，在物料清单时可以选择到子件也可以在材料出库单界面参照到此子件，但是材料出库单保存时提示没有生产耗用属性，而如果没有委外属性在做物料清单时就选择不到 * 使用数量：考虑母件和子件耗损率后，子件所需的数量。（1）当子件存货档案中BOM展开单位设置为辅助计量单位时：当子件为变动用量时，等于辅助基本用量/基础数量/（1-母件损耗率）*（1+子件损耗率）*换算率；当子件为固定用量时，等于辅助基本用量/基础数量*（1+子件损耗率）*换算率。（2）当子件存货档案中BOM展开单位设置为主计量单位时：当子件为固定用量时，等于基本用量/ 基础数量*（1+子件损耗率）；当子件为变动用量时，等于基本用量/基础数量/（1-母件损耗率）*（1+子件损耗率）。 * * * 用友软件股份有限公司 姓名 田超 2010年 4月 委外管理 一、委外加工概念 二、模块接口 三、基础设置 四、业务流程 五、账表查询 六、专题 七、常见问题 一、委外加工的概念 业务定义 委外加工是一种代工不代料，外包给委外商进行产品外协加工的加工方式。 由企业提供加工委外件的材料，由委外供应商领料后负责完成委外件的生产，之后结算相应加工费用的一种加工运作模式。 发生原因： 企业生产能力不足 特殊工艺要求 自制成本大于外协成本 其它原因（如：资源紧张、订单紧急等） 二、模块接口 三、基础设置 存货档案：母件要求委外属性。子件要求委外和生产耗用属性。 供应商：委外属性 物料清单： 四、业务流程 委外订单数量100个 点击委外订单子件，查看委外用料单中子件应领数量=母件数量*使用数量 根据委外订单领料出库 委外核销 归集方式：用以核销时界定参与核销的材料出库单范围 额定用料信息来源：用以明确核销时材料匹配的基准 此时核销单没有材料费 材料出库单记账手工录