第三章 信用风险管理-单一法人客户的基本信息分析.pdfVIP

2015年银行业专业人员职业资格考试内部资料 风险管理 第三章 信用风险管理 知识点：单一法人客户的基本信息分析 ● 定义： 根据组织形式不同可划分为单一法人客户和集团法人客户 ● 详细描述： 1、基本分析 （1）客户的类型（企业法人客户还是机构法人客户） （1）基本经营情况（业务范围、盈利情况） （2）信用状况（有无违约记录） 2、要对客户基本情况和与商业银行业务相关的信息进行全面了解，以 判断客户的类型（企业法人客户还是机构法人客户）、基本经营情况（业务 范围、盈利情况）、信用状况（有无违约记录）等。 3、应要求客户提供基本资料，并对客户提供的身份证明、授信主体资 格、财务状况等资料的合法性、真实性和有效性进行认真核实。 4、对中长期授信，还需要预计资金来源及使用情况、预期的资产负债 情况、损益情况、项目进度及营运计划。 例题： 1.根据商业银行业务特点和风险特性的不同，商业银行的客户可以划分为 ()。 A.个人客户和机构客户 B.单一法人客户和集团法人客户 C.企业类客户和个人客户 D.法人客户和个人客户 正确答案：D 解析：根据商业银行业务特点和风险特性的不同，商业银行的客户可以划分 为法人客户和个人客户 2.对小企业进行信用风险分析时，应关注一些主要的风险点，以下不属于对 小企业进行信用风险分析时应关注的是()。 A.很少开具发票 B.可能出现逃债现象 C.产品多样化 D.经不起原材料价格波动 正确答案：C 解析：产品多样化是战略手段，不属于信用风险分析 3.按照业务特点和风险特征的不同，商业银行的客户可以分为（） A.公共客户和私人客户 B.法人客户和个人客户 C.单一法人客户和集团法人客户 D.企业类客户和机构类客户 正确答案：B 解析：按照业务特点和风险特征的不同，商业银行的客户可以分为法人客户 和个人客户 4.以下应当归属于商业银行信用风险类别的有（） A.单一法人客户信用风险 B.集团法人客户信用风险 C.个人客户信用风险 D.贷款组合的信用风险 E.应收账款的信用风险 正确答案：A,B,C,D 解析：应收账款的信用风险不属于商业银行信用风险类别 5.以下（）属于融资活动的现金注入。 A.销售提供劳务、经营性租赁等所收到的现金 B.收回投资 C.分得股利、利润或取得债券利息收入 D.发行债券或借款所收到的现金 正确答案：D 解析：融资活动现金流入往往贷方是负债或者 6.对小企业进行信用风险分析时，应关注（）等风险点。 A.产品多样化 B.可能出现逃债现象 C.自有资金匮乏 D.很少开具发票 E.经不起原材料价格波动 正确答案：B,C,D,E 解析： 由于中小企业普遍存在经营风险大、户数分散、注册资金较少、财务管理不 规范、流动资金贷款用于固定资产项目建设等问题，因此，对中小企业进行 信用风险识别和分析时，除了关注与单一法人客户信用风险的相似之处外 ，商业银行还应重点关注以下风险点: ①中小企业普遍自有资金匮乏、产业层次较低、生产技术水平不高、产品开 发能力薄弱、产品结构单一、经不起原材料和产品价格的波动，因此具有更 为突出的经营风险，直接影响其偿债能力。 ②中小企业在经营过程中大多采用现金交易，而且很少开具发票。因此，商 业银行进行贷前调查时，通常很难深入了解其真实情况，给贷款审批和贷后 管理带来很大难度。 ③当中小企业面临效益下降、资金周转困难等经营问题时，容易出现逃废债 现象，直接影响其偿债意愿。 7.对于一家生产汽车配件的中小企业，下列哪项因素对该企业偿债能力影响 最小（） A.自由资金匮乏 B.产业层次较低 C.产品结构单一 D.宏观经济变化 正确答案：D 解析：对中小企业，还应重点关注以下风险点：自由资金匮乏、产业层次较 低、生产技术水平不高、产品开发能力薄弱、产品结构单一、经不起价格波 动、具有更突出的教经营风险，直接影响偿债能力。 8.对法人客户的财务状况分析采取的方法不包括（）。 A.财务报表分析 B.财务比率分析 C.预期盈利分析 D.现金流量分析 正确答案：C 解析：对法人客户的财务状况分析采取的方法包括