集团公司风控模型风险管理体系建设方案.ppt

全面风险管理体系ERM系统模型及建设思路 企管中心 KK 全面风险管理系统构成： 风险管理 组织文化 风险管理 绩效考核 风险管理 组织体系 内控体系 风险管理 信息系统 风控系统 内控 体系 一、建立健全风险管理组织体系 二、完善内控体系：由内部控制升级到全面风险管理 控 制 环 境 风 险 评 估 控 制 活 动 监督 作 业 活 动 1 作 业 活 动 2 循 遵 营 经 告 报 信息与沟通 作 业 活 动 3 COSO《内部控制整体框架》 内 部 环 境 战 略 目 标 设 定 事 件 识 别 风 险 评 估 风 险 应 对 控 制 活 动 信息与沟通 监 控 经 营 报 告 遵 循 子 公 司 业 务 单 位 分 支 机 构 企业整体层次 COSO《企业风险管理整体框架》 国内企业内部控制和风险管理法律法规 《中央企业全面风险管理指引》 三、建立健全风险管理信息系统 风险 辨识 企业内外部 环境因素和风险源 风险 评估 多维度 定性/定量相结合 风险 应对 风险策略 控制措施 风险 监督 监督纠正 沟通汇报 3.1 全面梳理内外部环境因素，识别风险源 内部环境因素 外部环境因素 高级管理人员职业操守、员工专业胜任能力、团队精神等人员素质因素； 经营方式、资产管理、业务流程设计、财务报告编制与信息披露等管理因素； 财务状况、经营成果、现金流量等基础实力因素； 研究开发、技术投入、信息技术运用等技术因素； 营运安全、员工健康、环境污染等安全环保因素。 经济形势、产业政策、资源供给、利率调整、汇率变动、融资环境、市场竞争等经济因素； 法律法规、监管要求等法律因素； 文化传统、社会信用、教育基础、消费者行为等社会因素； 技术进步、工艺改进、电子商务等科技因素； 自然灾害、环境状况等自然环境因素。 3.3 根据公司业务流程全面识别潜在风险点 3.4 建模，综合分析、评估所识别出的风险点 风险影响程度 风险发生概率 表4 风险等级分布 3.5 通过定性与定量综合评估，形成风险清单 风险源 风险事件 数据库 3.6 根据企业特点、目标和风险策略，制定控制措施 修订制度 优化流程 控制矩阵 监督审计 形成针对 各风险的 管控措施 风险源 风险事件 数据库 3.7 形成企业全面风险管理的闭环 短信 绩效考核 宣传 奖惩 培训