《第六章、信用证》-课件设计（公开）.pptVIP

国际结算 第六章　信用证（1） （ Letter of Credit ） 一、信用证的含义 是银行开出的付款承诺 应进口商的要求（或开证行因自身需要）开出 承诺付给出口商 确定的金额 条件是提交规定的单据 这些单据必须符合信用证开列的条款和条件 单据：指信用证所要求提交的单据，如发票、运输单据、保险单据、产地证等 相符单据指： 　——单内相符、单单相符、单证相符 二、信用证的基本当事人 信用证的其他当事人 1.保兑行　　2.承兑行　 3.议付行　　4.付款行　　5.偿付行　　　 信用证当事人的权利义务 开证申请人： 1、按合同规定的时间申请开证。 2、合理指示开证。 3、提供开证担保。 4、支付开证与修改的有关费用。 5、向开证行付款赎单。 信用证当事人的权利义务 开证行： 1、遵照开证申请人指示开立和修改信用证。 2、合理、小心地审核单据。 3、承担第一性、独立的付款责任。 信用证当事人的权利义务 受益人： 1、审核信用证条款。 2、及时提交正确、完整的单据。 3、要求付款、承兑或议付。 信用证当事人的权利义务 通知行： 1、决定是否接受开证行指定。 2、鉴别信用证的表面真实性，并不承担其他义务。 3、及时通知和传递信用证。 信用证当事人的权利义务 议付行： 1、议付行实际是用自己的资金将单据买下，对受益人提供资金融通。 2、议付行只是代垫货款，在议付行议付给受益人货款后，议付行有权利向开证行要求偿付这笔款项。 3、如开证行拒付，议付行有权向受益人（前手）追索议付款及利息。  信用证当事人的权利义务 保兑行： 1、决定是否保兑。 2、保兑行具有与开证行相同的责任和地位。 3、如遇开证行无法履行付款时，保兑行履行验单付款的责任。保兑行付款后只能向开证行索偿。 信用证当事人的权利义务 付款行： 1、决定是否接受开证行指定。 2、审单付款责任与开证行一样，付款后无追索权，只能向开证行索偿。 信用证当事人的权利义务 偿付行： 1、偿付银行是指信用证中规定的在付款行或任何议付行根据信用证支付货款后应向其做出偿付的银行。 2、偿付行的偿付不视为开证行终局性的付款，因为偿付行不审查单据。若开证行见单后发现单证不符，可向议付行或付款行追索货款。 练习 判断: 1.信用证是一种银行开立的无条件承诺付款的书面文件。（ ） 2.在进出口贸易中，信用证的开证申请人是进口商，受益人是出口商。（ ） 3.一般开证行位于出口商所在地。（ ） 三、信用证的特点 开证银行承担第一付款责任而且付款责任是独立的。案例分析1 信用证独立于买卖合同。案例分析2 信用证处理的是单据而不是货物。案例分析3 案例分析1 某出口企业收到一份国外开来的不可撤销的即期议付信用证，正准备按信用证规定发运货物时，突接开证银行通知，声称开证申请人已经倒闭。对此，出口企业应如何处理? 案例分析2 上海A出口公司与香港B公司签订一份买卖合同, 合同规定:商品均以三夹板箱盛放,每箱净重10公斤,两箱一捆,外套麻包.香港B公司如期通过中国银行香港分行开出不可撤销跟单信用证,信用证中的包装条款为:商品均以三夹板箱盛放,每箱净重10公斤,两箱一捆.对于合同与信用证关于包装的不同规定,A公司为避免违约,严格按照合同规定的条款办理,装箱打捆并外套麻包.“锦江”轮将该批货物5000捆运抵香港.A公司持全套单据交中国银行上海银行办理收汇。请问能否顺利收汇？ 案例分析3 某笔进出口业务，约定分两批装运，支付方式为即期不可撤销信甩证。第一批货物发送后，买方办理了付款赎单手续，但收到货物后，发现货物品质与合同严重不符，便要求开证行通知议付行对第二批信用证项下的货运单据不要议付，银行不予理睬。后来议付行对第二批信用证项下的货运单据仍予议付。议付行议付后，付款行通知买方付款赎单，遭到买方的拒绝。问：银行处理方法是否合适? 四、为什么使用信用证 １、信用证为不在交货现场的买卖双方提供了同等程度的安全保障，使买卖双方在履行合同时处于同等地位。 ２、信用证在一定程度上可以减少外汇风险和政治风险。 ３、信用证有资金融通的功能。 ４、跟单信用证的使用有法律和惯例的支持。 信用证的缺点 它仍然存在风险 与汇款、托收相比较，它的费用最高，手续最繁琐 一旦产生国际纠纷，短期内不易解决，费时较长。 六、信用证的形式和内容 信开信用证（Letter of credit） 电开（cable）信用证 简电本（Brief cable） 全电本（Full cable) 信用证的内容 1、开证行名称（Issuing Bank） 2、信用证号码（L/C Number） 3、信用证形式（Form of Credit） 4、开证日期（Date of Issue） 5、受益人（Beneficiary）