凯撒（中国）文化股份有限公司关于非公开发行股票摊薄即期.PDFVIP

证券代码：002425 证券简称：凯撒文化 公告编号：2018-024 凯撒（中国）文化股份有限公司 关于非公开发行股票摊薄即期回报的风险提示和 采取措施的公告 本公司及董事会全体成员保证公告内容的真实、准确和完整，没有虚假记载、 误导性陈述或重大遗漏。 凯撒（中国）文化股份有限公司（以下简称“公司” ）于2018 年4 月20 日召 开第六届董事会第五次会议，审议通过了关于非公开发行股票（以下简称“本次 非公开发行” ）的相关议案，本次非公开发行尚需获得公司股东大会审议通过和 中国证券监督管理委员会（以下简称“中国证监会” ）核准。 根据《国务院办公厅关于进一步加强资本市场中小投资者合法权益保护工作 的意见》（国办发[2013]110 号）以及中国证券监督管理委员会《关于首发及再融 资、重大资产重组摊薄即期回报有关事项的指导意见》的要求，为保障中小投资 者利益，公司就本次发行对即期回报摊薄的影响进行了认真分析，并就公司本次 发行摊薄即期回报的情况、本次发行的必要性与合理性、本次募集资金投资项目 与公司现有业务的关系、公司从事募投项目在人员、技术、市场等方面的储备情 况、相关风险提示、以及公司拟采取何种措施以保证此次募集资金有效使用、防 范即期回报被摊薄的风险公告如下： 一、本次非公开发行摊薄即期回报对公司主要财务指标的影 响 本次非公开发行股票数量按照本次非公开发行募集资金总额除以最终 询价确定的发行价格计算得出，且不超过本次非公开发行前公司总股本 81,374.44 万股的 20%的发行上限，即不超过16,274.88 万股（含 16,274.88 万股）。最终发行数量将在公司取得中国证监会关于本次发行核准批文后， 根据发行对象申购报价的情况，遵照价格优先等原则确定发行价格，再确定 具体发行股票数量。由于募集资金投资项目实施需要一定的时间周期，在公 司总股本和净资产规模增加的情况下，若公司盈利水平短期内未能产生相应 幅度增长，公司每股收益、净资产收益率等财务指标存在短期内被摊薄的风 险。虽然短期内本次非公开发行对公司产生摊薄即期回报的影响，但随着募 投项目的效益产生，中长期来看有利于公司经营业绩的提升及对中小股东的 回报。 （一）财务指标计算主要假设和说明 1、本次非公开发行预计于2018 年10 月底实施完毕。该完成时间仅为估计， 最终以实际发行完成时间为准； 2、不考虑本次发行募集资金到账后，对公司生产经营、财务状况（如财务 费用）等的影响； 3、本次发行股票数量不超过发行前公司总股本的20%，即162,748,886 股， 募集资金不超过66,987.13 万元，以本次发行股份数量和预计募集资金额的上限 来测算本次发行对公司主要财务指标的影响。前述假设不代表公司对于本次发行 实际完成时间和发行股票数量的判断，最终应以经中国证监会核准的发行股份数 量和实际发行完成时间为准； 4、根据公司公告的《2017 年年度报告》，公司 2017 年归属于母公司股东 净利润为25,457.15 万元，归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润为 22,682.61 万元。同时，假设2018 年度扣非前及扣非后归属于母公司所有者的净 利润均较2017 年度分别为：持平、上涨10%、上涨20% 。 5、在预测2018 年末总股本和计算每股收益时，仅考虑本次非公开发行股票 对总股本的影响，不考虑其他因素的影响。 6、2018 年 4 月 20 日，经董事会审议通过，公司拟以 2017 年末总股本 81,374.44 万股为基数，向全体股东每 10 股派发现金股利人民币 1 元（含税）， 共分配股利人民币8,137.44 万元，不作资本公积转增股本，预计2018 年6 月实 施完毕。该预案尚需获得公司股东大会审议通过。 7、本次测算未考虑除本假设外的其他因素对公司2018 年度净资产及股本的 影响； 8、本次非公开发行股票募集资金总额预计为66,987.13 万元，不考虑扣除发 行费用的影响； 9、上述假设仅为测试本次非公开发行摊薄即期回报对公司主要财务指标的 影响，不代表公司对2018 年经营情况及趋势的判断，亦不构成盈利预测。投资 者不