福建闽东电力股份有限公司2017年度内部控制评价报告.PDFVIP

福建闽东电力股份有限公司 2017年度内部控制评价报告 福建闽东电力股份有限公司全体股东： 根据《企业内部控制基本规范》及其配套指引的规定和其他内部 控制监管要求（以下简称“企业内部控制规范体系”），结合福建闽东 电力股份有限公司（以下简称公司）内部控制制度和评价办法，在内 部控制日常监督和专项监督的基础上，我们对公司2017年12月31日 （内部控制评价报告基准日）的内部控制有效性进行了评价。 一、重要声明 按照企业内部控制规范体系的规定，建立健全和有效实施内部控 制，评价其有效性，并如实披露内部控制评价报告是公司董事会的责 任。监事会对董事会建立和实施内部控制进行监督。经理层负责组织 领导企业内部控制的日常运行。公司董事会、监事会及董事、监事、 高级管理人员保证本报告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或重 大遗漏，并对报告内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带法 律责任。 公司内部控制的目标是合理保证经营管理合法合规、资产安全、 财务报告及相关信息真实完整，提高经营效率和效果，促进实现发展 战略，增加对股东的回报。由于内部控制存在的固有局限性，故仅能 为实现上述目标提供合理保证。此外，由于情况的变化可能导致内部 控制变得不恰当，或对控制政策和程序遵循的程度降低，根据内部控 1 制评价结果推测未来内部控制的有效性具有一定的风险。 二、内部控制评价结论 根据公司财务报告内部控制重大缺陷的认定情况，于内部控制评 价报告基准日，不存在财务报告内部控制重大缺陷，董事会认为，公 司已按照企业内部控制规范体系和相关规定的要求在所有重大方面 保持了有效的财务报告内部控制。 根据公司非财务报告内部控制重大缺陷认定情况，于内部控制评 价报告基准日，公司未发现非财务报告内部控制重大缺陷。 自内部控制评价报告基准日至内部控制评价报告发出日之间未 发生影响内部控制有效性评价结论的因素。 三、内部控制评价工作情况 （一）内部控制评价范围 公司按照风险导向原则确定纳入评价范围的主要单位、业务和事 项以及高风险领域。纳入评价范围的主要单位包括：福建闽东电力股 份有限公司总部、水力发电分（子）公司、风力发电公司、房地产开 发公司、贸易公司、矿业公司、新能源投资公司，共计20家单位。纳 入评价范围单位资产总额占公司合并财务报表资产总额的 86.90%， 营业收入合计占公司合并财务报表营业收入总额的86.07%；纳入评价 范围的业务和事项包括治理结构、组织架构、发展战略、人力资源、 社会责任、企业文化、资金活动、采购业务、资产管理、销售与收款、 财务报告、全面预算、合同管理、内部信息传递、信息系统、风险评 估、对子公司管理、信息披露、内部监督等方面；重点关注下列高风 险领域：销售管理、财务管理、资产管理、合同管理、人力资源管理 2 等。 上述纳入评价范围的单位、业务和事项以及高风险领域涵盖了公 司经营管理的主要方面，不存在重大遗漏。 公司纳入评价范围的业务和事项具体情况如下： 1、内部环境 （1 ）治理结构 公司已根据国家有关法律法规和公司章程的规定，建立了规范的 公司治理结构和议事规则，明确了决策、执行、监督等方面的职责权 限，形成科学有效的职责分工和制衡机制。 公司制定了《股东大会议事规则》，对股东大会的性质、职权及 股东大会的召集、通知、提案、表决、决议等工作程序作出了明确规 定。该规则的制定并有效执行，保证了股东大会依法行使重大事项的 决策权，有利于保障股东的合法权益。 根据《公司章程》，公司董事会由9名董事组成，设董事长 1 人， 其中独立董事3名。董事会的人数及人员构成符合法律、法规和的要 求。 董事会下设战略委员会、提名委员会、薪酬与考核委员会、审计 委员会四个专门委员会，专门委员会成员均由公司董事担任。公司制 定了《董事会议事规则》、《监事会议事规则》、《独立董事制度》以及 董事会各专门委员会的工作制度，规定了董事的选聘程序、董事的义 务、董事会的构成和职责、董事会议事规则、独立董事工作程序、各 专门委员会的构成和职责等。有关制度的制定并有效执行，能保证专