地方法人银行业融机构独立董事工作机制效果分析.docVIP

地方法人银行业金融机构独立董事工作机制效果分析 　　　　摘 要：本文结合陕西辖内法人银行业金融机构独立董事聘任机制有关情况，进行独立董事履职状况分析，就独立董事机制在银行风险管理及中小股东利益保护方面的成效进行研究，并针对进一步发挥独立董事在银行业金融机构公司治理中的作用提出意见建议。 　　关键词：地方法人银行业金融机构;独立董事 　　企业制度的变迁往往伴随着公司治理模式的转变与治理水平的提升，银行业也不例外，1978年以来，中国银行业先后走过了二级银行体制确立、商业化改革、股份制改造等三次重大变革阶段，产权结构的多元化为银行业提供了通过完善公司治理提升风险管理能力的环境与条件。利用银行业金融机构自身决策约束机制，构建银行业风险管理的第一道防线成为了新趋势。独立董事制度作为防止重大经营决策失误与保护中小股东权益的制度设计，开始成为现代银行公司治理的重要内容。银监会《商业银行公司治理指引》、《信托公司治理指引》的印发实施，及时总结了近年来银监会探索资本、外部监管和市场约束下形成良好公司治理的最新成果。 　　一、独立董事工作机制的监管制度设计 　　(一)独立董事工作机制的宗旨 　　独立董事(independent director)，是指独立于公司股东且不在公司内部任职，与公司或公司经营管理者没有重要的业务联系或专业联系，并对公司事务做出独立判断的董事1。独立董事制度最早起源于20世纪