银行转账结算与转账支落票与汇兑.ppt

* 银 行 结 算 方 式 包 括 银行汇票 商业汇票 银行本票 支票 托收承付 委托收款 信用卡 信用证 汇兑 电汇 信汇 现金支票 转账支票 普通支票 我要买…… 工厂 您的电话因欠费已停机…… 胃，你好吗！ 原始1 转账支票 流转程序 填写方法 账务处理 流转程序 填写方法 账务处理 电汇凭证 会计(存根) 银行(正本) 发票 出纳 转账支票流转程序 中国 银行转帐支票存根 支票 号码 科目 长A 对方科目 签发日期 年 月 日 收款人： 金额： 用途： 备注： 单位主管 会计 复 核 记账 本支票付款期十天 银行转帐支票 中国 签发日期 年 月 日 账号： 收款人： 支票号码长A 开户银行名称 签发人账号 人民币（大写） 百 万 千 十 千 百 十 元 角 分 上列款项请从我账户内支付 用途： 签发人盖章 科目（付） 对方科目（收） 转帐日期 年 月 日 复 核 记账 长A 模拟实验用，不作支款凭证 2005 12 1 ￥ 30000.00 付广告费 XX XX 贰零零伍 壹拾贰 零壹 工行东塘分理处 090004100179 长沙星光广告公司 663644345631 叁万元整 ￥ 3 0 0 0 0 0 0 付广告费 长沙星光广告公司 银 行 进账单 (回单或收账通知) 年 月 日 3 元 百 万 千 十 千 百 十 角 分 全称 账号 开户银行 人民币 全称 账号 开户银行 款项来源 XⅡ 银 行 进账单 年 月 日 2 XⅡ (贷方凭证) 元 百 万 千 十 千 百 十 角 分 收款人 全称 账号 开户银行 人民币(大写) 出票人名称 票据号码 备注 出票人账号 模拟实验用，不作支款凭证 对方科目 复核 记账 2005 12 1 663644345631 中行星沙支行 ￥ 3 0 0 0 0 0 0 090004100179 工行东塘分理处 长沙星光广告公司 663644345631 叁万元整 ￥ 3 0 0 0 0 0 0 湖南省新风机械厂 出票人 收款人 长沙星光广告公司 中行星沙支行 090004100179 湖南省新风机械厂 长记 账 凭 证 年 月 日 字第 号 摘 要 会计科目 总账科目 明细科目 借方金额 贷方金额 记账(签章) 合 计 千 百 十 万 千 百 十 元 角 分 千 百 十 万 千 百 十 元 角 分 会计主管 记账 审核 制单 附件 张 2005 12 1 记 1 付广告费 营业费用 银行存款 3 0 0 0 0 0 0 3 0 0 0 0 0 0 2 XX 3 0 0 0 0 0 0 3 0 0 0 0 0 0 ￥ ￥ 发票 出纳 银行 会计 （第一联） 电汇流转程序 教学专用电汇凭证（回单） 1 收款单位 金额 全称 账号或住址 汇入地点 人民币（大写） 省 市县 汇入行名称 汇款单位 全称 账号或住址 汇出地点 省 市县 汇出行名称 汇款用途： 上列款项已根据委托办理，如须查询，请持此回单来行面洽 单位主管 会计 出纳 记账 （汇出行盖章） 20 年 月 日 此联是汇出银行给汇款单位的回单 年 汇款单位编号 委托日期 月 日 元 百 万 千 十 千 百 十 角 分 第 号 2005 12 2 北京环球广告公司 164431650917 Ｘ 北京 工行城西支行 湖南省新风机械厂 090004100179 湖南 长沙 工行东塘分理处 肆万元整 ￥40 0 0 0 0 0 付广告费 教学专用电汇凭证（借方凭证） 2 收款单位 金额 全称 账号或住址 汇入地点 人民币（大写） 省 市县 汇入行名称 汇款单位 全称 账号或住址 汇出地点 省 市县 汇出行名称 汇款用途： 上期款项请在本单位账户内支付,并按照汇兑结算方式规定拨给收款单位 （汇款单位盖章） 20 年 月 日 此联是汇款单位委托开户银行办理电汇的支款凭证 年 汇款单位编号 委托日期 月 日 元 百 万 千 十 千 百 十 角 分 第 号 电汇 科目（付） 对方科目（收） 汇出行汇出日期 复核员 记账员 2005 12 2 北京环球广告公司 164431650917 Ｘ 北京 工行城西支行 湖南省新风机械厂 090004100179 湖南 长沙 工行东塘分理处 肆万元整 ￥40 0 0 0 0 0 付广告费 教学专用电汇凭证（发电依据） 3 收款单位 金额 全称 账号或住址 汇入地点 人民币（大写） 省 市县 汇入行名称 汇款单位 全称 账号或住址 汇出地点 省 市县 汇出行名称 汇款用途： 此联由汇出银