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记账宝年结流程及需注意事项 用友软件股份有限公司 小型服务技术支持 刘礽 2009年 12月07日 ◆年结前准备工作 ◆年结流程 ◆年结后需注意事项 ◆年结前准备工作 ◆年结流程 ◆年结后需注意事项 在做年度结转前，我们需要确保上一年度所有业务均已完成，并所有月份都已结账，以免造成后续不必要的麻烦。 年结前准备工作 ◆年结前准备工作 ◆年结流程 ◆年结需注意事项 在对上一年度的账务处理完毕后，我们开始建立下一个年度的年度帐。 年结流程 1 重新登陆记账宝，业务 日期选择下一年，点击 确认后，会出现如图提 示，点击是建立下一年 度的年度帐。 建立好年度帐后，在初始化中进入录入期初余额界面。 年结流程 2 进入初始化——录入 期初余额界面。 进入期初余额录入界面，点击期初余额录入编辑菜单中的结转上年余额，然后按照提示向导进行后续的操作。 年结流程 3 在期初余额录入界面的 菜单栏编辑底下，结转 上年余额，然后按照向 导进行一步一步的操作 。结转后查看相应结转 报告。 查看结转报告，若报告中有显示结转错误科目的话，我们可以查看对应是哪些科目余额结转错误，然后返回至上一年度将其修改为正确，再重新结转。 年结流程 结转后的期初数据，并检查期初数据是否正确，试算平衡。 年结流程 4 查看期初数据，并检 查其准确性。 至此年结流程就已全部完成，所有数据结转过来正确后，我们就可以开始下一年度的账务处理了。继续填制凭证——（审核凭证）——记账——（期间损益结转——记账）——结账。 年结流程 ◆年结前准备工作 ◆年结流程 ◆年结后需注意事项 1、新增科目 1）若在新的一年度中有需要增加的会计科目，我们可以直接在会计科目中进行增加。 2）若发现上年度业务未完成，且需要返回去新增上一年度的会计科目，继续完成业务时，我们确保在新的一年度中没有对凭证记账，将上一年度的帐进行反结账——反记账——增加会计科目——填制凭证——记账（若涉及到损益类科目，则还需将之前期间损益结转凭证删除，重新进行期间损益结转）——结账，在新的年度中重新结转上年余额。 3）在上述2）对上一年度的账务重新结账完毕后，若在新的年度中仍然要使用年结后返回上一年度新增的会计科目时，因重新年结后，软件不会再次把新增的科目结转到新的年度中，所以我们还需自己在新的年度中自行在增加一个与之前一样的会计科目。 年结后需注意事项 建议在新建年度账之前，检查好上一年度的业务是否都已完成， 避免造成在上一年度中有的会计科目，而在新的年度没有。 2、修改凭证 1）若在新的年度中已有凭证，但是没有记账，我们可以直接返回到上一年度中，取消月结——取消记账——取消凭证审核——修改凭证，修改好凭证后，重新对上一年度的账务进行凭证审核——记账（若涉及到损益类科目，则还需将之前期间损益结转凭证删除，重新进行期间损益结转）——月末结账，最后在新的年度中重新结转上年余额，再继续后续的账务处理。 2）若在新的年度中已有相关月份进行了记账，结账处理，还需要去修改上一年度的数据的话，我们先要将新年度中的账务都反结账——反记账，后续的操作同上述1）。 年结后需注意事项 建议在年度结转前，确保上一年度的账务都处理完毕，并准确， 以免造成多次进行反记账、反结账等不必要的麻烦。