中国结算深圳分公司债券登记结算业务指南（2018年11月修订）.PDF

附件： 中国结算深圳分公司 债券登记结算业务指南 （2018 年11 月修订） — 1 — 版本及修订说明 2018-11-20 增加兑付、兑息等债券权益分派内容； 增加债券退出登记相关内容 — 2 — 目录 第一章 登记存管5 1.1 初始登记5 1.1.1 国债、地方政府债、政策性金融债的初始登记5 1.1.2政府支持债券、企业债、公司债、可转债、分离债和私募债券的初始登记...6 1.2 变更登记7 1.2.1 交易变更登记7 1.2.2 其他变更登记7 1.3 托管与存管8 1.4 持有人名册服务8 1.5 派息、兑付9 1.5.1 国债、地方政府债和政策性金融债的派息、兑付9 1.5.2 公司债、可交换公司债、可转债、企业债和私募债的派息、兑付 9 1.6 回售11 1.7 赎回12 1.8 可转债转股13 1.9 退出登记14 1.9.1 兑付、转股、回售或赎回后退出登记14 1.9.2 终止上市或终止挂牌14 第二章 结算15 2.1 基本结算原则15 2.2 净额结算业务16 2.2.1 清算16 2.2.2 交收17 2.3 实时逐笔全额结算业务18 2.3.1 清算18 2.3.2 交收18 2.3.3 确定不满足交收条件的交易 19 2.4 日终逐笔全额结算业务19 2.4.1 清算19 2.4.2 交收20 2.5 债券发行结算业务21 2.5.1 国债、地方政府债、政策性金融债网上发行结算业务21 2.5.2 公司债网上发行结算业务21 2.5.3 企业债网上发行结算业务21 2.5.4 可转债发行结算业务22 2.5.5 分离债网上发行结算业务22 2.5.6 网下发行结算业务22 第三章 回购质押券管理23 3.1 质押库的建立23 3.2 标准券核算23 3.3 质押券出入库处理24 3.3.1 处理原则24 — 3 — 3.3.2 出入库处理24 3.4 欠库处理26 3.5 质押券派息、兑付、赎回、转股和回售 27 第四章 债券净额结算业务交收违约处理28 4.1 资金交收违约处理28 4.2 证券交收违约处理29 第五章 附则30 — 4 — 为规范深圳证券交易所（以下简称“深交所”）市场债券的登记结算 业务运作，根据《证券法》、《证券登记结算管理办法》、中国证券登记 结算有限责任公司（以下简称“中国结算”）《债券登记、托管与结算业 务实施细则》以及《非公开发行公司债券登记结算业务实施细则》等有 关法律、规章及业务规则的规定，制定本指南。 通过深交所交易或转让的国债、地方政府债、政策性银行金融债（以 下简称“政策性金融债”）、政府支持债券、企业债、公开发行公司债券 （以下简称“公司债”）、可转换公司债（以下简称“可转债”）、分离交易 的可转债券（以下简称“分离债”）以及私募债、证券公司次级债、证券 公司短期债和并购重组债四类非公开发行公司债券（以下统