国内保理业务介绍.pptVIP

以下应收账款不得办理国内保理业务 关联交易形成的应收账款。 已开出发票但尚未发出货物的应收账款。 卖方拥有的对境外客户的应收账款。 账龄超出借款人的应收账款平均回收期合理范围的应收账款。 商务合同项下的尾款，质量保证金类的尾款。 商务合同因违反国家法律、法规而导致无效的应收账款。 因个人或家庭消费而产生的应收账款。 总行认定的其他不宜办理国内保理业务的应收账款。 国内保理业务准入条件 Page ? * 目录 国内保理业务定义、分类 国内保理业务功能、作用、异同点 国内保理业务操作流程 国内保理业务风险点及控制措施 国内保理业务产品要素 国内保理业务准入条件 国内保理业务商业模式 国内保理业务产品要素 保理预付款融资额根据应收账款质量、结构、期限按一定的预付比率确定。 保理预付款融资额原则上不得超过买卖双方年交易额的40%，且不超过经审核有效的应收账款净额的80%。 应收账款净额为卖方依据基础商务合同应向买方收取的扣除预付款、已付款、佣金、销售折让等以后的款项净额。 有追索权买方保理业务，买方经总行审批通过、核定保理预付款额度，与我行有多种业务往来关系，买卖双方购销关系稳定、从未发生商业纠纷、应收账款质量优良，保理预付款融资额可放宽至应收账款净额的100%。 金额 国内保理业务产品要素 保理融资期限应根据应收账款还款期限、合理在途时间等因素确定。融资到期日指从买卖双方约定的应收账款还款日起，且不得晚于应收账款还款日后3个月。保理业务融资期限（含宽限期）最长不得超过一年。 应收账款池融资模式下，单笔期限不得超过一年，到期日不得超过额度到期日后6个月。 期限 国内保理业务产品要素 保理预付款，融资利率参照人民银行公布的同期贷款基准利率执行，实行风险定价原则。总行将根据资金成本、贷款损失风险、经营管理成本、客户信用等级、及市场竞争状况等因素确定利率下限，实行差别化定价。 利息从融资发放日起算，按实际融资额和融资天数计算。 利息计算公式：利息＝融资本金×实际天数×日利率。日利率计算基数为一年360天，换算公式：日利率＝年利率/360。 利息的收取可以从以下几种方式中任选其一： 按月结息，到期一次性还本； 按季结息，到期一次性还本； 到期一次性清偿贷款本息，此方式下也可先收息到期还本，即我行对卖方发放保理预付款后立即一次性收取利息，融资天数为自出款日到保理预付款到期日之间的天数。如融资提前收回或卖方以自有资金提前偿还融资，经办行应将多收的利息及时退还卖方。 利息 国内保理业务产品要素 计费基础原则上为应收账款发票金额。 保理业务的基准费率以总行的业务批复为准。 我行的保理业务手续费计收方式及计收时间均应在保理业务合同中约定，具体规定如下： 计收方式：一次性收取、分次收取、约定的其它收取方式；池融资模式下也可逐笔收取； 收取时间：转让时收取、回款时收取、每月/季定期收取、约定的其它时间收取。 手续费 Page ? * 目录 国内保理业务定义、分类 国内保理业务功能、作用、异同点 国内保理业务操作流程 国内保理业务风险点及控制措施 国内保理业务产品要素 国内保理业务准入条件 国内保理业务商业模式 国内保理业务操作流程 应收账款池融资 是指在卖方转让给我行的应收账款余额能够保持稳定的最低下限的情况下，保理融资的期限可超过具体每笔应收账款的期限，且不必因具体每笔应收账款到期而收回保理融资的授信模式。 该操作模式主要满足基于买卖双方长期、稳定、连续的贸易关系所形成账期较短、回笼较快的应收账款融资需求。 有追索权、公开型国内保理业务操作流程 卖方 邮储银行 买方 1.申报及审批；授信通过后签订保理合同及相关协议 3.额度支用、发放融资款 6.到期未获付款，要求卖方回购 2.通知债权转让 5.到期向保理专户付款 2.通知债权转让 4.应收账款管理 国内保理业务操作流程 有追索权、隐蔽型国内保理业务操作流程 卖方 邮储银行 买方 1.申报及审批；授信通过后签订保理合同及相关协议 3.额度支用、发放融资款 6.到期未获付款，要求卖方回购 5.到期向专用账户付款 4.应收账款管理 国内保理业务操作流程 2.保留通知 债权转让的权利 无追索权、公开型国内保理业务操作流程 卖方 邮储银行 买方 1.申报及审批；授信通过后签订保理合同及相关协议 3.额度支用、发放融资款 6.到期未获付款， 无权要求卖方回购。 但可以有条件回购。 2.通知债权转让 5.到期向保理专户付款 2.通知债权转让 4.应收账款管理 国内保理业务操作流程 无追索权、隐蔽型国内保理业务操作流程 卖方 邮储银行 买方 1.申报及审批；授信通过后签订保理合同及相关协议 3.额度支用、发放融资款 6.到期未获付款，