国际结算业务培训（PPT 31页).ppt

中国银行基本结算产品 常州中行国际结算部  基本结算产品 信用证（进口/出口）； 进口代收/出口托收； 汇款（汇入/汇出） 。 信用证 含义： 银行应国内进口商的申请，向国外出口商出具的一种付款承诺，承诺在符合信用证所规定的各项条款时，向出口商履行付款责任。 “银行担保符合条件就一定会付款”，以银行信誉代替买卖双方的商业信誉。 信用证 我行业务范围： 进口：开立、修改各种信用证，审单、付款/承兑或拒付等，叙做进口信用证下融资产品。 出口：审核国外开来的信用证和信用证修改的真实性并通知出口商；审核出口商交来的货运单据并向国外银行寄单;办理出口信用证项下贸易融资业务 进口信用证 业务流程： 国外出口商 国外银行 国内进口商 中国银行（开证行） 1.买卖合同 5.发货 7.寄单索汇 8.承兑/付款 11.付款 4.通知L/C 9.付款 2.申请开证 10.放单 6.交单 3.开立信用证 出口信用证 业务流程： 国内出口商 中国银行（通知行） 国外进口商 国外银行（开证行） 1.买卖合同 5.发货 7.寄单索汇 8.承兑/付款 11.付款 4.通知L/C 9.付款 2.申请开证 10.放单 6.交单 3.开立信用证 信用证的优点 买方： 改善谈判地位 货物有所保证 减少资金占压 卖方： 降低出货风险 主动性高，费用转嫁 配套的融资产品 进口代收 含义： 银行接受国外代理行或联行委托，按照代理行或联行的指示向进口商收取进口款项，并向进口商交付有关商业单据。 可分为付款交单（D/P)和承兑交单(D/A)两种方式 出口托收 含义： 出口商将出口业务单据和向国外客户收款的跟单汇票提交我行（委托行），由我行寄往国外代理行即代收行（一般是进口商往来银行），并指示其在国外进口商付款或承兑汇票后放单。 可分为付款交单（D/P)和承兑交单(D/A)两种方式 业务流程： 进口代收 国外出口商 国外托收行 国内进口商 中国银行 1.买卖合同 2.发货 4.寄单 8.通知承兑/付款 3.托收委托 9.付款 5.提示单据 7.交付单据 6.付款/承兑 业务流程： 出口托收 国内出口商 中国银行 国外进口商 国外代收行 1.买卖合同 2.发货 4.寄单 8.通知承兑/付款 3.托收委托 9.付款 5.提示单据 7.交付单据 6.付款/承兑 进口代收/出口托收 优点： 简便易行 资金占压少 改善现金流 托收/代收银行不承担任何担保责任。 汇款 含义： 汇款是银行接受企业的委托，通过其自身所建立的通讯网络，使用合适的支付凭证，将款项交付给收款人的一种结算方式。它的实质是贸易双方利用银行间的资金划拨渠道，将一个人的资金付给另一个人，以完成收、付方之间债权债务的清偿。 方式包括电汇（最常用）、票汇、信汇 汇款 根据汇款方向，可分为： 汇出国外汇款：汇出国外汇款是国际贸易支付结算方法之一，是银行接受客户的委托，把外汇款项通过银行的海外联行或国外代理行，汇到汇款人指定的收款人所在银行账户的业务。 国外汇入汇款：国外汇入汇款是指海外联行或代理行接受其客户委托，将款项汇入国内行，指示将款项解付给指定的收款人。 汇款 多用于交易双方互相信任或在跨国公司的不同子公司之间，对金额较小的结算，如收取样品费、进口定金、进口货款尾差以及出口贸易履约保证金等，也都采取汇款结算。随着国际贸易双方信誉度的提高，为了最大程度地提高效率降低成本，汇款方式被越来越广泛地使用，在贸易结算方式中的平均占比已经超过70%。 汇款 业务流程（以T/T汇款为例）： 汇款 汇款在国际贸易结算中的应用： 预付货款：指在进出口双方签订合同后，先由进口商付款，出口商在收款后交货。 货到付款：又称“赊帐交易”（O/A）：指在进出口双方签订合同后，出口商先行将货物发出，进口商收到货物或单据后立即或在约定的某一时间付款。 分期付款：一般用于生产过程长的项目或货物，在施工阶段能明确划分的项目工程或船舶建造。 汇款 优点： 手续简便 费用低廉 速度较快 风险： 货到付款不利于进口商取得较好的谈判优势 预付货款有“财货两空”风险 中行优势 卓越的信誉保证 领先的专业水平 先进的科技水平 遍布全球的网络 融资产品丰富 国内信用证 国内信用证是指开证行依照申请人的申请开出的，凭符合信用证条款的单据支付的付款承诺。 国内信用证为不可撤销、不可转让的跟单信用证。 国内信用证以中文办理，最长期限为180天 国内信用证只限于转账结算，不得支取现金。 国内信用证必须以人民币计价。 国内信用证 业务流程： 卖方 卖方银行 买方 中国银行（开证行） 1.买卖合同 5.发货 7.寄单索汇 8.承兑/付款 11.付款 4.通知L/C 9.付款 2.申请开证 10.放单 6.交单 3.开立信用证 常见不符点 1、信用证过效期