商业银行资产业务培训教材(PPT 39页).pptVIP

1 第一节 现金资产 一、 现金资产的构成及管理要求 （一） 现金资产的构成 1.库存现金 2.在中央银行存款 3.存放同业存款 4.托收未达款 第四章 商业银行资产业务 2 狭义：指银行库存现金 广义：包括银行持有的库存现金以及与现金等同的可随时用于支付的银行资产，即现金与准现金。 特点：频繁性、波动性、强制性、矛盾性 第二节、现金资产业务 涵 义 构 成 库存现金：指商业银行保存在金库中的现钞和硬币。用来应付客户提现和银行本身的日常零星开支。 在中央银行存款：包括法定存款准备金和超额准备金。 存放同业存款：指商业银行存放在代理行和相关银行的存款，主要是为了便于银行间开展票据清算和代理收付。 托收未达款：指本行通过对方银行向外地付款单位或个人收取的票据款项。 3 现金资产持有的动机与成本 支付动机 预防动机 投资动机 管理成本 机会成本 转换成本 短缺成本 4 第一节 现金资产 二、 现金资产管理的目的及原则 （一） 现金资产管理的目的 1. 调节营运资金平衡，保持营运正常 2. 防范营运资金风险，保障营运资金安全 （二） 现金资产管理的原则 1. 适度存量控制原则 2. 适时流量调节原则 3. 库存现金安全保障原则 5 适时流量调节原则 根据银行业务状况，即使调节资金头寸，确保现金资产的规模适度 适度存量控制原则 现金资产的规模既要满足流动性需要，同时所付出的机会成本还要达到最低 管理原则 库存现金安全原则 尤其要注重库存现金的安全维护 6 第一节 现金资产 三、 流动性需求的预测 （一） 影响商业银行流动性需求的因素 1. 季节性因素 2. 周期性因素 3. 趋势性因素 4. 偶然性因素 7 第一节 现金资产 三、 流动性需求的预测 （二） 商业银行流动性预测方法 2. 资金结构法 （1） 游动性货币负债，指对利息率变动极为敏感的存款和借入款，银行必须随时应付客户的提现。 （2） 脆弱性货币负债，指大额存款和非存款负债账户。这部分资金在近期可能被客户提取，银行必须保留足够的流动性资金。 8 （3） 稳定性货币负债，指被提取的可能性很小的那部分资金，可以为银行长期稳定的利用，被称为核心存款或核心负债。 银行总流动性需求＝存款和非存款负债的流动性需求＋贷款的流动性需求 9 第二节 贷款种类及管理政策 一、 银行贷款的分类 （一） 按贷款期限分类 1. 活期贷款 2. 定期贷款 3. 透支 10 贷款的种类 短期贷款：指期限在一年以内（含一年）的贷款。通常用于满足企业临时性、季节性的资金需要，也可称为流动资金贷款。这类贷款具有自动清偿的性质。 中期贷款：指期限在一年（不含一年）以上五年（含五年）以内的各项贷款。 长期贷款：指期限在五年（不含五年）以上的各项贷款。如担保贷款。 活期贷款 定期贷款 透支 不确定偿还期限，通知贷款。 具有固定偿还期限，通常利率较高。 活期存款户依照合同向银行透支款项。 11 （二） 按贷款保障方式分类 1. 信用贷款 2. 担保贷款 3. 票据贴现 12 信用贷款：指银行完全凭借客户的信誉而无需提供抵押物或第三者保证而发放的贷款。 担保贷款：指具有一定的财产或信用作还款保证的贷款。 票据贴现：指银行以现款或活期存款买进客户持有的未到期商业票据的方式发放的贷款。 抵押贷款：按规定的抵押方式以借款人或第三者的财产作为抵押发放的贷款。 质押贷款：按规定的质押方式以借款人或第三者的动产或权利作为质物发放的贷款。 保证贷款：按规定的保证方式以第三人承诺在借款人不能偿还贷款时，按约定承担一般保证责任或连带责任而发放的贷款。 13 我国担保法中规定的质押包括动产质押和权利质押。 权利质押包括的质物有： 汇票、本票、支票、债券、存款单、仓储单、提单； 依法可以转让的股份、股票； 依法可以转让的商标专用权、专利权、著作权中的财产权 ； 依法可以质押的其他权利。 质押：是指债务人或者第三人将其动产或权利移交债权人占有，将该动产作为债权的担保。债务人不履行债务时，债权人有权依照本法规定以质物折价或者以拍卖、变卖质物的价款优先受偿。 质押贷款 14 抵押是指债务人或者第三者不转移抵押财产的占有，只是将该财产作为债权的担保。 抵押贷款 存货抵押。又称商业抵押，是以借款人的存货作为抵押品向银行申请的贷款。 证券抵押。是以借款人持有的各种有价证券如股票、债券、汇票、本票、支票、存单等作为质物向银行申请的贷款。 设备抵押。是以企业的机器设备、车辆、船舶等作为抵押品向银行申请的贷款。 不动产抵押。是借款人以土地、房屋等不能移动或移动后会引起性质、形状改变的财产作为抵押物向银行申请的贷款。 客帐抵押。是指企业把应收帐款作为抵押品向银行申请的贷款。 人寿保险抵押。银行以借款人的人寿保险单的