金融机构合格审慎评估实施办法(2018年修订版).pdf

金融机构合格审慎评估实施办法 （2018 年修订版） 第一章 总则 第一条为有序推进利率市场化改革，健全市场利率定价自 律机制（以下简称自律机制），通过遴选自律机制成员并赋予其 更多市场化定价权，促进金融机构强化财务约束、提高自主定 价能力，完善市场供求决定的利率形成机制，根据《市场利率 定价自律机制工作指引》，制定本办法。 第二条本办法所称合格审慎评估是指自律机制为遴选成 员而对自愿参与的金融机构开展的同业自律评估。目前，合格 审慎评估主要针对银行业存款类金融机构，包括开发性金融机 构、政策性银行、商业银行（包括外资银行）、农村合作金融机 构以及自律机制认可的其他金融机构（应首先征得自律机制秘 书处同意后方可参与评估）。 第三条合格审慎评估遵循自愿参与、同业自律和正向激励 的原则，仅针对自愿向自律机制提交参与评估申请的金融机构 开展评估，评估的结果用于遴选自律机制成员。自律机制将按 照人民银行的统一安排赋予其成员一定的正向激励，引导和鼓 励金融机构参与同业自律。为配合宏观审慎评估，所有存款类 金融机构均需参加定价行为指标的评估，评价结果同时运用于 宏观审慎评估。 第四条合格审慎评估由自律机制负责组织开展，并委托其 秘书处具体实施。为加快推进利率市场化改革，按照人民银行 总行的统一安排，人民银行各分支机构将对自律机制开展合格 审慎评估提供必要的支持。 第二章 评估指标及标准 第五条合格审慎评估的指标包括财务约束、定价能力、定 价行为和定价影响等4 个方面共14 项指标（部分指标的统计口 径和计算公式见附1 ），即： （一）财务约束（40 分） 1.公司治理（10 分） 2.资产利润率（10 分） 3.净息差（10 分） 4.成本收入比（10 分） （二）定价能力（30 分） 5.组织架构（5 分） 6.机制建设（10 分） 7.信息系统（10 分） 8.决策执行（5 分） （三）定价行为（30 分） 9.竞争行为（15 分） 10.存款定价偏离度（15 分） （四）定价影响（40 分） 11.货币市场定价影响力（10 分） 12.债券市场定价影响力（10 分） 13.存单市场定价影响力（10 分） 14.信贷市场定价影响力（10 分） 上述各项指标均采用百分制。参评金融机构的合格审慎评 估得分为各项指标得分的加权平均值，总分 140 分。其中，定 量指标包括资产利润率、净息差、成本收入比、存款定价偏离 度、货币市场定价影响力、债券市场定价影响力、存单市场定 价影响力、信贷市场定价影响力等8 项，合计85 分；定性指标 包括公司治理和定价组织架构、机制建设、信息系统、决策执 行和竞争行为等6 项，合计55 分。 上述各项指标的评估标准及权重将根据经济金融发展情 况、宏观调控需要和监管部门要求等情况进行适时调整。 第六条经评估，“财务约束”、“定价能力”、“定价行为” 下的10 项指标每项得分均达到 60 分及以上的参评金融机构， 即可被选为自律机制基础成员。该10 项指标中至少8 项指标得 分均达到60 分及以上的参评金融机构，即可被选为自律机制观 察成员，但竞争行为或存款定价偏离度指标得分未达到60 分的， 不可被选为自律机制观察成员。“定价影响”的4 项指标得分为 加分项。按照合格审慎评估总得分排序，结合宏观审慎评估（MPA ） 情况，并报经人民银行同意，可将一定数量的自律机制基础成 员选为自律机制核心成员。 第七条财务约束指标，是指金融机构的公司治理、财务状 况和成本控制等反映其财务硬约束状况的指标，共4 项指标。 （一）公司治理，评分标准为： 上市公司（或开发性金融机构、政策性银行），已建立符 合现代公司治理结构的“三会一层”或类似组织机构 （包括股 东大会或社员代表大会、董事会或理事会、监事会和管理层）， 组织机构健全，工作职责清晰，议事规则完备，并得到严格执 行，不存在非股东的政府及相关部门以行政手段干预“三会一 层”人员的选举任用