营改增稽核系统改功能说明(山东培训).pptVIP

2012年07月 营改增稽核系统修改说明 内容简介 业务背景 稽核系统修改内容说明 稽核系统升级后重点关注问题 营改增稽核修改业务背景 营改增业务背景 增加了增值税扩围纳税人，需要在稽核系统中查询和统计扩围纳税人相关的发票存根联、抵扣联情况。 新增了货物运输业专用发票，需要稽核系统中可以采集、比对、查询、统计货运专票，并导出货运专票的稽核结果。 修改涉及子系统 专票稽核子系统 货运发票稽核子系统 稽核传输子系统 稽核结果导出工具 主要修改点 针对增值税扩围企业完善了纳税人档案维护、查询和同步接口。 针对增值税扩围企业增加扩围企业相关的查询和统计功能。 针对货运专用发票修改了货运发票采集（含采集接口）、货运稽核结果导出和相关查询、统计功能 主要修改点 针对神码版征管系统增加了纳税人档案信息同步接口。 根据新的业务需求进一步完善了货运发票采集、稽核结果导出、通知书导出、综合查询等业务功能，对货运专票和公路、内河货运票进行了区分。 营改增稽核系统版本演变过程 稽核系统修改整体介绍 专票稽核子系统主要修改内容 功能模块 修改内容 使用范围 一般纳税人管理 增加扩围纳税人档案信息查询功能； 增加纳税人扩围标志维护功能。 省、地市、区县 综合查询 增加对扩围企业开具的专用发票存根联的查询功能。 增加对扩围企业开具的专用发票抵扣联的查询功能。 总局、省、地市、区县 辅助管理 - 统计分析 增加扩围企业开具的专票存根联开票情况统计功能。 增加扩围企业开具的专票抵扣联认证情况统计功能。 总局 纳税人同步接口 保留原纳税人同步接口。新增一纳税人同步接口，较原纳税人同步接口增加了对扩围企业标志的接收。 省级 货运稽核子系统主要修改内容（表1） 功能模块 修改内容 使用范围 辅助管理 - 统计分析 增加货运专票存根联开票情况统计功能。 增加货运专票抵扣联认证情况统计功能。 总局 数据采集 增加货运专票存根联采集。 增加货运专票抵扣联采集。（与公路、内河货运发票抵扣联一起采集） 省级 辅助管理 - 稽核结果通知书管理 稽核结果通知书中新增一个票种：货物运输业专用发票。 通知书批量导出、下载及查询功能中也增加了货运专票的信息。 省、地市、区县 辅助管理 - 辅导期企业管理 增加货运专票的数据汇总及日志查询功能。 增加对已汇总的货运专票数据进行查询的功能。 总局 数据导出 在货运稽核结果导出文件中增加“税额”数据项。 增加货运专票的相符、不符、重号稽核结果导出功能。 增加公路内河货运票的相符、不符、重号稽核结果导出功能。 总局 货运稽核子系统主要修改内容（表2） 功能模块 修改内容 使用范围 综合查询 增加货运专用发票存根联、抵扣联查询功能。 增加货运专用发票稽核结果、重号结果的查询功能。 总局、省、地市、区县 与征管系统的货运发票一窗式比对接口 增加公路、内河货运发票的一窗式比对接口。 增加货运专票的一窗式比对接口。 省级 与货运税控系统的货运发票采集接口 增加货运专票存根联数据的采集接口。 修改抵扣联采集接口以采集货运专票的抵扣联。 修改“税额”处理规则：公路、内河货运发票和代开货运专票税额为运费小计*7%；自开的货运专票的税额为票面税额。 修改原货运抵扣联采集接口，取消对购销双方纳税人识别号长度的校验。 采集中增加了货运发票类型转换，利用货运发票类型代码区分货运专票和公路、内河货运发票。 省级 稽核传输子系统修改内容 功能模块 修改内容 使用范围 数据准备 纳税人档案信息准备时数据文件中增加“增值税扩围企业标志”数据项。 增加货运专票存根联数据的数据文件准备。 省级 数据读取(总局) 读取纳税人档案信息准备时增加对“增值税扩围企业标志”数据项的解析、读取。 增加货运专票存根联数据文件的读取。 总局 稽核结果导出工具修改内容 功能模块 修改内容 使用范围 稽核结果信息导入 导入货运发票稽核相符和异常数据时，增加对“税额”数据项的处理。 增加货运专票稽核结果相符发票的导入功能。 增加货运专票稽核结果异常发票的导入功能。 省级及以下（根据各省实际情况） 分纳税人稽核结果通知书导出 稽核结果通知书中增加稽核相符的货物运输业专用发票的明细和汇总信息。 省级及以下（根据各省实际情况） 异常发票信息导出 异常发票信息中增加稽核结果异常的货物运输业专用发票明细信息。 省级及以下（根据各省实际情况） 升级后重点关注问题 纳税人档案信息同步 升级后档案信息最好从征管系统同步，关注档案同步是否及时。 稽核结果通知书的生成方式 目前有两种方式： 稽核结果导出工具； 稽核系统的稽核结果通知书导出功能。 如果纳税人档案从征管同步情况正常，可以考虑直接使用稽核系统导出通知书。 谢 谢! * * * *