信贷风险管理系统.pdf

信贷风险管理系统 信贷风险管理系统是与信贷业务管理系统紧密结合在一起的管理 信息系统。信贷风险管理系统不仅为信贷业务管理系统提供客户/ 债项评级、贷款定价、限额管理等贷款业务流程所需的决策支持信 息；同时也可作为遵循新巴塞尔资本协议关于有关信用风险计量和 资本准备的支持系统。 信贷风险管理系统一般并不是单一的物理系统。通常完整的信贷风 险管理系统由以下的系统组成： 信贷风险管理模型系统 信贷风险决策管理系统 信贷数据集市及数据管理系统 联机数据分析及报表处理系统 信贷风险管理项目IT 系统的整体逻辑视图如下： 信贷风险管理模型系统 建立信贷风险管理模型系统的目的在于设计及实施由个别贷款至 组合层面的信贷风险模型，包括内部评级、可预见损失、不可预见 损失、压力测试、信贷风险值及信贷风险资本平衡收益率的计算。 信贷风险模型系统的数据基础是信贷风险数据存储（CRDS）。 信贷风险模型系统的主体内容框架如下： 信贷风险模型系统所需的数据主要包括：财务数据、贷款数据、回 收数据、客户定性数据、客户资信数据、违约数据、内部评级数据。 1、内部评级模型 一般来讲，内部评级模型的建立方法主要分为两大类，即主观判断 方法及数据分析量化方法。数据分析量化方法也有不同的处理手 法，包括模拟法、经验数据法及市场风险建模法： 对于以上方法的选择，主要的考虑因素包括评级对象 的特点、数据的可获得性、模型的可行性、模型的灵 活性、实施所需的时间和资源等。 无论采取哪种方法都必须意识到内部评级模型的建 立需要花较长的时间：首先要经数据挖掘技术来找出 与光大银行信贷业务相关的关键性风险因素，继而制 定参数化的公式，经业务的数据验证后，再经至少半 年的实施效果来调整公式。 同时需要注意的是，独立的信用风险评级模型基本上 无法支持信贷决策。因此需要开发信用风险评级模型 的应用程序，对客户评级、行业评级、地区评级、债 项评级进行调整和整合，如下图： 2、可预见损失 因为可预见损失应通过贷款定价及备付金来补偿，所 以估算可预见损失是衡量总风险资本及制定贷款定 价的重要组成部份： 可预见损失EL= 违约敞口EAD x 违约概率 PD x 给定违约损失 LGD 其中每个部份的简要说明如下： 违约敞口EAD 违约敞口为违约时最高可能的损失。在实施内部评级 基础法的情况下，违约敞口的数值由监管机构决定。 而高级法中则允许银行使用自己的内部评级系统确 定各种债项的EAD。 违约概率 PD 违约概率指借款人所在信用评级一年的出现违约情 况的概率，可以从对这个级别的历史数据进行统计分 析，实证研究得到的，而且为保守的、前瞻的估计。 给定违约损失 LGD 给定违约损失LGD = 1- 回收率，其中回收率是指贷 款违约后偿还的现值占违约贷款账面余额（本金）的 比率。在实施内部评级基础法的情况下，给定违约损 失的数值由监管机构决定，比如针对企业敞口，在内 部评级法初级法中，有优先索偿权及无优先索偿权债 项的给定违约损失分别为45%及 75% ，而高级法中 则允许银行使用自己的内部评级系统确定各种债项 的LGD。 3、不可预见损失/授信风险值（CvaR ） 不可预见损失指违约损失分布在一定置信区间内（例 如99%）的排除可预见损失以外的损失。计算不可预 见损失对于银行对经济资本的管理具有决定性作用， 因为经济资本将用来防范不可预见的损失。可预见损 失与不可预见损失的和就是授信风险值（CvaR ），如 图所示： 对于可预见损失、不可预见损失以及异常的损失，银 行应采取不同的控制机制来防范： 损失分布分解 控制机制 至 可 定价与贷款备付金 预 见 损 失 部份 从可预见损失至 99%置经济资本与/或备付 信区间 超 过 情 景 分 析 （ scenario 99% analysis ） 及集中度限额 置 信