新三板详细介绍-课件.pptVIP

诚实守信\专业进取\卓越至臻\开放包容\创新变革 Trust\Expertise\Best\Open\Newness 第一章 新三板介绍及发展历史 第二章 新三板市场概况 第三章 新三板为企业带来的优势 第四章 挂牌条件、操作流程及业务规则 第五章 做市业务简介 第六章 区域性市场简介 第七章 充分利用市场功能创新发展、做大做强 第八章 德邦介绍 汇 聚 成 长 力 量 共 享 财 富 人 生 Page* 板块 新三板 主板和中小板 创业板 股本要求 上市前不低于500万 发行前股本≥3000万 无限制 发行后股本≥5000万 发后总股本≥3000万 关键门槛 设立满2年 主营业务突出，具有持续盈利能力 公司治理结构健全、运作规范 股份发行和转让行为合法合规 －最近3年净利润均为正数且累计超过3000万元－最近3年经营活动现金量净额累计＞5000万元；或最近3年营业收入累计＞3亿元 －最近一期末无形资产占净资产的比例≤20％ －最近一期末无弥补亏损 －发行人应当主要经营一种业务 －最近2年连续盈利，且净利润累计≥1000万元；或者最近一年盈利，最近一年营业收入≥5000万元 －发行前净资产不少于2000万元 实际操作中上市前一年净利润＞4000万元 实际操作中上市前一年净利润＞3000万元 4.1 挂牌条件 汇 聚 成 长 力 量 共 享 财 富 人 生 Page* 4.2 挂牌流程 推荐挂牌业务流程 股份公司设立 会计师：出具审计报告、内控鉴证报告 验资报告（改制时） 律师：尽职调查，出具法律意见书 主办券商：尽职调查，制作备案文件 评估师：出具评估报告（改制时） 董事会、股东大会通过挂牌决议 工商登记 制作备案材料 确定主办券商 及其他中介机构 股东及股权结构调整 获得全国中小企业股份转让系统有限责任公司审查意见 拟挂牌公司：对方案进行决策 主办券商内核 出具挂牌推荐报告 上报申请材料 反馈意见及修改材料 获得中国证监会允许公司股份公开转让的核准 汇 聚 成 长 力 量 共 享 财 富 人 生 Page* 挂牌公司的职责： 1、召开董事会和股东大会就股份报价转让事项做出决议； 2、配合推荐主办券商形成并完善推荐挂牌所需材料。 会计师事务所的职责： 出具挂牌所需最近二年（一期）的审计报告 律师事务所的职责： 1、提交法律意见书； 2、对公司股东名册出具鉴证意见。 推荐主办券商的职责： 1、从法律、业务与技术、财务三个方面对公司进行全面的尽职调查，形成尽职调查底稿、尽职调查报告、推荐报告、股份报价转让说明书等推荐挂牌材料； 2、内核小组审核，召开内核会议并表决，出具内核意见； 3、向全国中小企业股份转让系统上报备案材料，针对反馈意见进行补充调查，修改推荐挂牌材料，回复反馈意见。 券 商 会 计 师 挂牌公 司 律 师 4.2 挂牌流程 汇 聚 成 长 力 量 共 享 财 富 人 生 Page* （1）确定改制财务顾问（券商）、有证券从业资格的会计师、律师等，并分别签订协议； （2）会计师开展审计、评估、验资工作，券商、律师进场开展尽职调查； （3）召开董