操作风险管理跟信贷业务领域案件防控资料.pptVIP

操作风险管理与信贷业务领域案件防控 ——从操作风险管理谈信贷业务领域案件防控 引 言 高管人员 业务层面 联系实际 案件防控 宏观微观相结合；前瞻与实际相联系 主要内容 一、关于操作风险管理 二、案件形势和重点 三、一般贷款业务为例 四、防控根本：完善机制 一、关于操作风险管理 （一）《中国银监会关于中国银行业实施新监管标准的指导意见》（银监发【2011】44号），确立了我国银行业实施新监管标准的政策框架 。 根据巴塞尔委员会发布的第三版巴塞尔协议，在充分借鉴国际经验，紧密结合国内银行业经营和监管实际的基础上，按照宏观审慎监管与微观审慎监管有机结合、监管标准统一性和分类指导统筹兼顾的总体要求，明确了资本充足率、杠杆率、流动性、贷款损失准备监管标准，并根据不同机构情况设置差异化的过渡期安排。 一、关于操作风险管理 （二）操作风险 1、定义： □巴塞尔银行监管委员会对操作风险的正式定义：是由于不完善或有问题的内部程序、员工以及系统及外部事件所造成损失的风险，包括法律风险，但不包括战略风险很声誉风险。 包括下列事件带来的损失：内部欺诈，外部欺诈，就业政策和工作场所安全性风险，客户、产品和业务操作风险，实体资产的损失，业务中断和系统失败，执行、交割和流程管理风险等。 □在我国银行管理实践中，大体可以归纳为人员、流程、信息系统及技术、外部事件四类风险。 一、关于操作风险管理 2、主要特征 操作风险是银行“开门即来”的最古老的风险，存在于银行业务和管理的各个方面（多样性、分散性），且不能给银行带来利润（不对称性），是纯粹的风险。但具有内生性为主的特征，因而绝大多数是可控的。 一、关于操作风险管理 3、操作风险的影响 直接损失：“破财”——财物损失； “受罚”——监管/内部处罚 间接损失：“分心”——整改成本； “毁誉”——声誉损失 冰山原理：间接损失是直接损失的6至53倍。 按照巴塞尔委员会的估计，在银行业所有风险中，因操作风险所造成的损失仅次于信用风险。从银行业暴露的案件情况看，信用风险和市场风险能转化为损失的几乎都与操作风险有关。 一、关于操作风险管理 4、操作风险的管理十项原则 1）营造适宜的管理环境 □强调董事会必须了解主要操作风险，核准并审核操作风险管理系统 □强调内审部门全面、有效、独立的监督 □强调高级管理层的职责 一、关于操作风险管理 4、操作风险的管理十项原则 2）风险管理：识别、评估、监测和控制/缓释 强调银行要识别和评估所有重要产品、活动、程序和系统中的固有操作风险 强调银行应制定一套预警程序定期监测操作风险 强调应制定控制/缓释重大操作风险的政策、程序和步骤 强调应制定应急和连续的营业方案 一、关于操作风险管理 4、操作风险的管理十项原则 3）监管者的作用 □强调监管者对银行的制度要求，并作为全面风险管理的组成部分 □强调监管者的定期独立评估 4）强调足够的信息披露，允许市场参与者评估银行的操作风险管理方法。 一、关于操作风险管理 5、操作风险的管理方法 □在建立清晰完善的组织架构基础上，银行要合理运用量化工具，识别和评估所有产品、活动、流程和系统中的操作风险，计算应对这些操作风险所需提取的资本准备，在风险事件发生前进行充分识别、计量、监测、预警，事件发生后以准备准备结合各种手段及时控制、处理风险，避免更大损失。 □风险计量提供了三种可供选择的风险经济资本计量方法，即基本指标法、标准法和高级计量法。 一、关于操作风险管理 （三）银行案件与操作风险 银行案件风险本质上是操作风险。 操作性风险是产生案件的主要根源，案件是操作风险的重要表现形式。 从风险角度看，案件风险属于操作风险的范畴。 二、案件形势和重点 （一）案件形势判断 1、“严峻”： 案件数量、金额居高难下； 时有反弹，时有大案； 防控基础依然薄弱； 隐患严重； 内外部形势复杂，整体防控情况并不乐观。 2、“困惑”： 治理艰难，防不胜防； 如履薄冰，如临深渊 何时是尽头？ 二、案件形势和重点 （2）案件重点 业务领域为主。 存款业务：挪用、侵占客户存款，空存盗支银行资金，吸储不入账等。 贷款业务：虚假授信、冒名贷款、贷款诈骗、违法发放贷款、收贷不入账、账外经营是贷款业务领域的主要案件风险等。 “三名贷款”问题突出。 票据业务：虚存保证金或以贷款作保证金、签发无真实贸易背景的承兑汇票、滚动连续签发银行承兑汇票、克隆或假票诈骗等。 三、一般贷款业务为例 一般贷款流程图 三、一般贷款业