金龙工业有限司为生产性增值税一般纳税人.docVIP

下载本文档

96
0
约小于1千字
约 4页
2019-08-31 发布于浙江
举报
版权申诉

金龙工业有限司为生产性增值税一般纳税人.doc

1、原创力文档（book118）网站文档一经付费（服务费），不意味着购买了该文档的版权，仅供个人/单位学习、研究之用，不得用于商业用途，未经授权，严禁复制、发行、汇编、翻译或者网络传播等，侵权必究。。
2、本站所有内容均由合作方或网友上传，本站不对文档的完整性、权威性及其观点立场正确性做任何保证或承诺！文档内容仅供研究参考，付费前请自行鉴别。如您付费，意味着您自己接受本站规则且自行承担风险，本站不退款、不进行额外附加服务；查看《如何避免下载的几个坑》。如果您已付费下载过本站文档，您可以点击这里二次下载。
3、如文档侵犯商业秘密、侵犯著作权、侵犯人身权等，请点击“版权申诉”（推荐），也可以打举报电话：400-050-0827(电话支持时间：9:00-18:30)。
4、该文档为VIP文档，如果想要下载，成为VIP会员后，下载免费。
5、成为VIP后，下载本文档将扣除1次下载权益。下载后，不支持退款、换文档。如有疑问请联系我们。
6、成为VIP后，您将拥有八大权益，权益包括：VIP文档下载权益、阅读免打扰、文档格式转换、高级专利检索、专属身份标志、高级客服、多端互通、版权登记。
7、VIP文档为合作方或网友上传，每下载1次，网站将根据用户上传文档的质量评分、类型等，对文档贡献者给予高额补贴、流量扶持。如果你也想贡献VIP文档。上传文档

金龙工业有限司为生产性增值税一般纳税人

金龙工业有限公司为生产性增值税一般纳税人，2011年2月生产经营情况如下：（1）本期销售产品并开具增值税专用发票15份，其中号码为0099555的发票为红字发票；销售产品并开具增值税普通发票2张。详见增值税发票汇总表。（2）购买原材料取得增值税专用发票，均在本期全部申报抵扣进项税额；此外本期取得运费发票2份。要求：公司于2011年3月3日申报纳税，根据增值税一般纳税人申报的要求计算填列增值税纳税申报表及其相关附表。（金额需要四舍五入的保留两位小数）出题思路（1）防伪税控系统开具的增值税专用发票的销项税额=997100*17%=169507 （详见专用增值税发票汇总表）（2）增值税普通发票的销项税额=49500*17%=8415 （详见普通增值税发票汇总表）（3）本期认证相符的全部防伪税控增值税专用发票的进项税额=710700*17%=120819 （详见认证结果通知书）（4）运输费用结算单据的进项税额=34500*7%=2415 [详见认证结果通知书（运输发票）] （6）本期销项税额=169507+8415=177922 本期进项税额=120819+2415=123234 应纳税额=177922-123234=54688