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交易保障：国际贸易信用与结算 第一章国际贸易短期信用 短期信用是指一年以下的借贷。从事国际贸易的进出口商，在采购、打 包、仓储、出运的每个阶段，以及在与商品进出口相关的制单、签订合同、 申请开证、承兑、支付等每一贸易环节中，都能从银行得到资金融通的便利， 以加速商品流通，减少资金积压，促进国际贸易的顺利进行。 1.1国际贸易短期信用的主要形式 1.1. 1商业信用与银行信用 根据提供信用的对象不同，国际贸易信用可分为商业信用和银行信用两 种形式。 （一）商业信用（CommerciaI） Credit 所谓商业信用，是指在国际贸易活动中出口商与进口商相互提供商品形 态的信用。例如，当出口商将货物装运出口，进口商收到货物单据后，允许 进口商经过相当时间才支付货款，这就是出口商对进口商提供的商业信用。 它反映了出口商与进口商之间因赊购商品而形成的债务关系。对出口商来 说，提供商业信用的过程，同时也就是他的商品资本实现为货币资本的过程。 如果进口商在收到货物单据以前就付出全部或部分货款，那就是进口商对出 口商提供了信用。 国际贸易商业信用主要是通过票据来实现的。商业票据分为期票和汇票 两种。期票是债务人向债权人开出的定期付款保证书。汇票是由债权人向债 务人签发，要求对方在规定时间内对受款人无条件支付一定金额的命令书。 汇票和期票都可以通过背书，在到期之前把票据的受款权转让出去，未到期 的票据可以用来购买商品或偿还债务，也可以向银行申请贴现。 （二）银行信用 （Bank Credit） 国际贸易中的银行信用是指由银行以货币形态提供给出口商或进口商的 信用。它是在商业信用的基础上发展起来的。例如对出口商提供以准备出口 或发往国外的货物为保证的贷款、银行贴现出口商向进口商签发的汇票或凭 出口商对进口商的债权给予贷款，都属于国际贸易银行信用。银行信用所反 映的是银行向出口商或进口商提供贷款所发生的债务关系。由于银行能把社 会上暂时闲置的游资集中起来，形成巨额的借贷资本，因此银行信用的范围 不象商业信用那样，要受出口商品的方向和数量的限制。它可以随意提供给 任何一个出口商或进口商。银行信用不论在借贷的数量上，还是在借贷的期 限上，都要远远超过商业信用，因而它能在更大程度上适应国际贸易发展的 需要。 需要指出的是，在国际贸易活动中，商业信用与银行信用二者总是紧密 交织在一起的。例如，银行对出口商提供信用加强了出口商对进口商提供信 用的能力。另一方面，银行也对进口商提供信用。 1.1.2对出口商的信用和对进口商的信用 根据国际贸易信用接受对象的不同，国际贸易短期信用可分为对出口商 的信用和对进口商的信用。 （一）对出口商的信用 从提供信用来源看，对出口商的信用可以来自进口商的预付款，又可以 来自银行和经纪人等不同的来源。 1.进口商对出口商的预付款 （Advance）。进口商在收到货物之前，就支 付一定金额给出口商，是对出口商的预付款。进口商对出口商预付的货款， 将来出口商以供货的方式来偿还。在国际贸易中，预付款有两种情况：一种 是定金 （Dawn Payment），这种预付款的期限很短，所占合同金额的比例不 大，一般作为进口商执行合同的保证，所以，这种预付是保证性质的预付。 出口商要进口商预付，是担心在供货期内价格下跌，进口商拒绝执行合同， 而要求进口商预付。第二种是进口商对出口商提供信用。这种预付款期限较 长，在合同金额中所占的比重较大。提供这种信用性质的预付款，通常是经 济发达国家的进口商从发展中国家的出口商那里收购农产品或其他初级产品 时所采用的。发达国家进口商提供这样的信用的目的，往往是为了以最有利 的条件收购其所急需的产品，同时又可以向进口商收取预付款的高额利息。 另一方面，发展中国家的进口商从经济发达国家的出口商定购机器设备时， 一般也要预付一定的货款，作为执行进口合同的保证。发达国家的出口商担 心发展中国家的进口商没有能力履约，常要求预付部分货款，以防止其可能 遇到的风险。订购机器设备品常用的付款方式是：发出订单时，支付货款的 1/3；凭发货单据支付1/3；货物到岸，买方接受货物后，支付余下部分。 必须指出，在发达国家订购机器设备的预讨与在发展中国家收购初级产 品的预付有着本质的区别，是两种不同性质的预付。这表现在如下几个方面： ①担保方式不