科技项目验收审计专项报告.docVIP

专项审计报告（模板） XX公司： 我们接受委托，对你公司XX年XX月XX日至XX年XX月XX日承担的杭州市重大科技创新项 0 “XXXXXX ”项日（计划编号：xxxxxxxx）的实际投资情况进行了专项审计。提供真实、合法、完 整的审计资料是XX的责任，我们的责任是在实施审计工作的基础上对XX公司XX年XX月XX日 至XX年XX月XX日“XXXXXXX”项目的实际投资情况发表审计意见。我们按照《中国注册会计师 审计准则》的规定及《浙江省省级科技研发和成果转化项目经费管理暂行办法》（浙财教[2012] 357号）和《关于改进加强省级财政科研项目和资金管理的若干意见》（浙政办发（2014） 148 号）等相关文件规定执行了审计工作。在审计过程中，我们结合xx公司的实际情况，实施了包 括抽查会计记录等我们认为必要的审计程序。 —、企业基本情况 （一） 企业基本概况 企业基本介绍： 经营范围： （二） 企业申请资助上一年和当年的基本经营情况 根据XX《审计报告》，按报告阐述资产、负责、所有者权益及经营情况。 （三） 企业本年和上两年获得及当前正在申报的财政资助情况 1、企业本年和上两年获得的财政资助情况，具体如下表所示： 序 号 发放单位 专项资金名称 （或取得财政资金 文件的标题） 项目名称 补助金额 获得时间 （年月） 企业 入账凭证号 1 2 3 4 5 合计 2、公司当前正在申报的项目。 序号 申报部门 项目名称 投资总额 1 2 3 二、审计项目情况 （一） 项目立项、调整、变化情况 xx公司与杭州市科学技术委员会签订了计划编号为xxx号《项目合同书》，项目起止年月： XX年XX月XX日至XX年XX月XX日。经杭州市科学技术委员会同意，项目延期至XX年XX月XX 日。 （二） 项目主要内容、研发实施周期、进度安排 项目主要内容：（按合同简要表述） 该项冃进度计划：（按合同表述） XX 年 XX 月?XX 年 XX 月：XXXXXX; XX 年 XX 月?XX 年 XX 月：XXXXXX; 经杭州市科学技术委员会同意，项目延期至XX年XX月XX H 0 （三）项目计划总投资、资金构成、用款计划、预计经济效益： 项日计划总投资XX万元。由公司自筹XX万元，由市、区财政资助XX万元。 用款计划：人员费XX万元，设备费XX万元，材料费XX万元，测试化验加工费XX万元，差 旅费XX万元，会议费XX万元，合作协作研究和交流费XX万元，出版/信息传播/知识产权事务 费XX万元，专家咨询费XX万元，间接费用XX万元。其中政府资助资金XX万元：设备费XX万 元测试化验加工费XX万元，合作协作研究和交流费XX万元，出版/信息传播/知识产权事务费 XX万元。项目执行期内，项目完成时销售收入XX万元，净利润XX万元，税金XX万元。 三、审计结果 （一） 项目实际投资情况 xx年xx月xx日至xx年xx月xx日“xxxxx”项目实际投入额合计2, 250. 63万元，根 据浙财教文件及浙政办发（2014） 148号文件要求，项目投入额为xx万元，占预算 总投入的XX%。其中： 人员经费：XX万元；详见附件1 “人员费用清单”； 设备费：xx万元，详见附件2 “设备费清单”； 测试加工化验费：xx万元，详见附件3 “材料费清单”； 差旅费：xx万元，详见附件4 “差旅费支出清单”； 会议费：xx万元，详见附件5 “会议费清单”； 合作、协作研究与交流费：xx元，详见附件6“合作、协作研究与交流费清单”； 出版、文献、信息传播和知识产权事务费：xx万元，详见附件7“出版、文献、信息传播 和知识产权事务费清单”； 间接费用：xx万元，详见附件8 “间接费用清单”； 该项目实际投入额均已入账，已付清账款xx万元。 该项目实际投入额中应取得发票的均已按规定取得。 该项目研发过程中支付的相关合同费用不存在关联企业交易事项。 该项目原始发票中抬头单位与巾请资助的单位名称均完全一致。 该项目中人员费按人员工时进行分摊，非直接或共同费用按项目每项设备的平均功率和 项日期内工作吋间进行分摊。 该项目的实际投入和xxxx公司己申请的或正在申请的其他财政资助项目的实际投入额不 存在重复情况。 （二） 项日专项资金到位使用情况 （1）项目专项资金到位情况 该项目自xx年xx月xx日至xx年xx月xx FI止己收到市、区财政拨入项H专项资金xx万 元，其屮XX区财政局于XX年XX月拨入X万元，杭州市科学技术委员于XX年XX月拨入XX万元。 此外，该项目自XX年XX月01日至2016年06月30 口止，自筹资金xx万元，所筹集资金 均用于该项冃。 （2）项目资金使用情况 根据浙财教［2012J357号文件第二十一条“（三）项目总预算不变的情况下，直接费用中材